<< Назад | |
Оперативный отчет
о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов» Курской области за 1 квартал 2023 года
(утвержден председателем Ревизионной комиссии города Льгова 28 апреля 2023 года)
Анализ исполнения доходной части бюджета
муниципального образования «Город Льгов» по состоянию на 1 апреля 2023 года
тыс.рублей
Наименование показателя |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2023 год
|
Исполнено на 01.04.2023 |
Удельный вес,% |
Процент исполнения к плану по решению о бюджете города Льгова |
Доходы бюджета - ИТОГО |
671780,9 |
203560,0 |
100 |
30,3 |
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
128572,9 |
37118,5 |
18,2 |
28,9 |
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
88585,7 |
18080,0 |
76,3 |
20,4 |
Налог на доходы физических лиц |
88585,7 |
18080,0 |
|
20,4 |
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ,УСЛУГИ),РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РФ (акцизы) |
3207,1 |
862,3 |
3,6 |
26,9 |
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
8891,2 |
1185,2 |
5,0 |
13,3 |
Налог взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения |
1622,1 |
253,5 |
|
15,6 |
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
0 |
-138,3 |
|
- |
Единый сельхозналог |
236,9 |
1023,7 |
|
432,1 |
Налог взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения |
7032,2 |
46,3 |
|
0,7 |
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
17582,3 |
2784,3 |
11,7 |
15,8 |
Налог на имущество физических лиц |
4884,5 |
-13,2 |
|
-0,3 |
Земельный налог |
12697,8 |
2797,5 |
|
22,0 |
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА |
3508,6 |
794,4 |
3,4 |
22,6 |
Налоговые доходы, всего |
121774,9 |
23706,2 |
11,6 |
19,5 |
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
5478,7 |
1448,9 |
10,8 |
26,4 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
2458,4 |
1166,9 |
|
47,5 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений |
2721,7 |
226,8 |
|
8,3 |
Плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности |
0 |
0,4 |
|
- |
Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
298,6 |
54,8 |
|
18,4 |
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ |
74,7 |
21,7 |
0,2 |
29,0 |
ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА |
276,0 |
0 |
0 |
0,0 |
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ |
400,0 |
11359,1 |
84,7 |
2839,8 |
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) |
200,0 |
10405,0 |
|
5202,5 |
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
200,0 |
954,1 |
|
477,1 |
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА |
487,2 |
582,6 |
4,3 |
119,6 |
Прочие неналоговые доходы |
81,4 |
0 |
0 |
0,0 |
Неналоговые доходы, всего |
6798,0 |
13412,3 |
6,6 |
197,3 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
543208,0 |
166441,5 |
81,8 |
30,6 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ |
543208,0 |
167503,9 |
|
30,8 |
Дотации бюджета бюджетной системы РФ (на выравнивание бюджетной обеспеченности) |
22542,0 |
7514,0 |
|
33,3 |
Субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) |
193255,9 |
103591,7 |
|
53,6 |
Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ |
255981,5 |
56398,2 |
|
22,0 |
Иные межбюджетные трансферты |
71428,6 |
0 |
|
0,0 |
Прочие безвозмездные поступления |
0 |
0 |
|
0 |
ВОЗВРАТ ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ, СУБВЕНЦИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ, ИМЕЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ НАЗНАЧЕНИЕ, ПРОШЛЫХ ЛЕТ |
- |
-1062,4 |
|
|
Анализ исполнения расходной части бюджета города Льгова
по состоянию на 1 апреля 2023 года
тыс. рублей
Наименование показателя |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2023 год
|
Исполнено на 01.04.2023 |
Удельный вес,% |
Процент исполнения к плану по решению о бюджете города Льгова |
|
Расходы бюджета - ИТОГО |
683180,9 |
205951,2 |
100 |
30,1 |
|
Общегосударственные вопросы |
22561,9 |
5276,7 |
2,6 |
23,4 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
1560,1 |
403,3 |
|
25,9 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципального образования |
635,7 |
144,4 |
|
22,7 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
13786,8 |
3056,7 |
|
22,2 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
4135,5 |
911,2 |
|
22,0 |
|
Судебная система |
0 |
0 |
|
0 |
|
Резервный фонд |
200,0 |
0 |
|
0 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
2243,8 |
761,1 |
|
33,9 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
6581,2 |
1557,3 |
0,8 |
23,7 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
Расходы на выплату персоналу |
4818,5 |
1060,2 |
22,0 |
22,0 |
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд |
1215,0 |
490,8 |
40,4 |
40,4 |
|
Иные бюджетные ассигнования |
14,7 |
6,3 |
42,9 |
42,9 |
|
Отдельные мероприятия в области гражданской обороны, защиты населения и территории от чрезвычайных ситуаций, безопасности людей на водных объектах |
533,0 |
0 |
0 |
0 |
|
Национальная экономика |
10617,9 |
3235,5 |
1,6 |
30,5 |
|
Общеэкономические вопросы |
348,3 |
62,5 |
|
17,9 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
7122,1 |
167,0 |
|
2,3 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
3147,4 |
3006,0 |
|
95,5 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
83721,0 |
1657,0 |
0,8 |
2,0 |
|
Жилищное хозяйство |
69,0 |
0 |
|
0,0 |
|
Коммунальное хозяйство |
42,0 |
0 |
|
0,0 |
|
Благоустройство |
83610,0 |
1657,0 |
|
2,0 |
|
Охрана окружающей среды |
183212,6 |
107705,4 |
52,3 |
58,8 |
|
Ликвидация несанкционированных свалок |
183212,6 |
107705,4 |
|
58,8 |
|
Образование |
306891,2 |
69562,3 |
33,8 |
22,7 |
|
Дошкольное образование |
83668,8 |
18732,4 |
|
22,4 |
|
Общее образование |
163609,1 |
36950,2 |
|
22,6 |
|
Дополнительное образование детей |
46729,4 |
11800,1 |
|
25,3 |
|
Молодежная политика и оздоровление детей |
2812,2 |
0 |
|
0,0 |
|
Другие вопросы в области образования |
10071,7 |
2079,6 |
|
20,6 |
|
Культура и кинематография |
6203,7 |
1614,9 |
0,8 |
26,0 |
|
Культура |
6203,7 |
1614,9 |
|
26,0 |
|
Здравоохранение |
1639,0 |
0 |
0 |
0 |
|
Отлов и содержание безнадзорных животных |
1639,0 |
0 |
|
0,0 |
|
Социальная политика |
60503,1 |
15095,9 |
7,3 |
25,0 |
|
Пенсионное обеспечение |
100,0 |
60,0 |
|
60,0 |
|
Социальное обеспечение населения |
11303,3 |
2437,7 |
|
21,6 |
|
Охрана семьи и детства |
46390,1 |
12120,4 |
|
26,1 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
2709,7 |
477,8 |
|
17,6 |
|
Физическая культура и спорт |
20,0 |
0 |
0 |
0 |
|
Массовый спорт |
20,0 |
0 |
|
0,0 |
|
Средства массовой информации |
1204,3 |
246,1 |
0,1 |
20,4 |
|
Периодическая печать и издательства |
1204,3 |
246,1 |
|
20,4 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
25,0 |
0 |
0 |
0 |
Приложение: Аналитическая записка к оперативному отчету о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов» за 1 квартал 2023 года на 4 л. в 1 экз.
Приложение
к оперативному отчету о ходе исполнения бюджета
муниципального образования «Город Льгов»
за 1 квартал 2023 года
Аналитическая записка к оперативному отчету
о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов»
за 1 квартал 2023 года
Анализ поступлений и фактического расходования бюджетных средств произведен по данным отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Город Льгов» Курской области за 1 квартал 2023 года, утвержденного постановлением Администрации города Льгова от 19.04.2023 №567.
В соответствии с Решением Льговского Городского Совета депутатов от 26.12.2022 № 106 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов», бюджет города Льгова утвержден по доходам в сумме 671780,9 тыс. рублей, по расходам в сумме 683180,9 тыс. рублей, с дефицитом бюджета в сумме 11400,0 тыс. рублей.
В общей сумме доходов, предусмотренных решением Льговского Городского Совета депутатов на 2023 год, наибольший удельный вес занимают безвозмездные поступления - 80,9 % (543208,0 тыс. рублей), налоговые доходы – 18,1 % или 121774,9 тыс. рублей, неналоговые доходы составляют 1,0 % или 6798,0 тыс. рублей.
По состоянию на 1 апреля 2023 года в бюджет города Льгова поступили доходы в сумме 203560,0 тыс. рублей или 30,3 % от годовых назначений утвержденных решением о бюджете на 2023 год, в том числе:
налоговые доходы поступили в сумме 23706,2 тыс. рублей (19,5 % от плановых назначений) и составляют 11,6 % от всей суммы поступивших доходов;
неналоговые доходы поступили в сумме 13412,3 тыс. рублей (197,3 % от плановых назначений) и составляют 6,6 % от всей суммы поступивших доходов;
безвозмездные перечисления поступили в сумме 166441,5 тыс. рублей и составляют 81,8 % от всей суммы поступивших доходов или 30,6 % от плановых назначений.
Анализ структуры налоговых доходов бюджета города Льгова по основным видам и группам налогов показал, что основная доля поступивших налоговых доходов приходится на отчисления от налога на доходы физических лиц – 76,3 % или 18080,0 тыс. рублей. Процент исполнения по налогу на доходы физических лиц составил 20,4 % от годовых плановых назначений.
Сумма поступлений налога на имущество (налог на имущество физических лиц –«-13,2» тыс. рублей, земельный налог – 2797,5 тыс. рублей) составляет 2784,3 тыс. рублей или 11,7 % от общей суммы налоговых доходов, исполнение составило 15,8 % от годовых плановых назначений.
На поступления от налогов на совокупный доход приходится 5,0 %, что составляет 1185,2 тыс. рублей или 13,3 % от плановых назначений.
Поступления налога на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ в виде акцизов составили за отчетный период 862,3 тыс. рублей или 3,6 % от общей суммы поступивших налоговых доходов. От годовых плановых назначений исполнение составило 26,9 %.
На государственные сборы и пошлины приходится 3,4 %, исполнение составило 794,4 тыс. рублей или 22,6 % от плановых назначений.
Общий объем поступлений неналоговых доходов в бюджет города Льгова за 1 квартал 2023 года составил 13412,3 тыс. рублей.
В 1 квартале 2023 года основная часть неналоговых доходов – 84,7% (11359,1 тыс. рублей) приходится на доходы от продажи материальных и нематериальных активов:
-доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) – 954,1 тыс. рублей или в 4,8 раза больше плановых назначений;
-доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) – 10405,0 тыс. рублей или в 52 раза больше плановых назначений.
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности составили 1448,9 тыс. руб. или 10,8 % от неналоговых доходов. Исполнение составило 26,4 % от плановых назначений. Внутри данной подгруппы формирование поступлений происходит за счет:
- доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков — 1166,9 тыс. рублей или 47,5 % от плановых назначений;
- доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений — 226,8 тыс. рублей или 8,3 % от плановых назначений;
- прочие доходы от использования имущества и прав, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) — 54,8 тыс. рублей или 18,4 % от плановых назначений.
Доходы, полученные в виде штрафов, санкций, возмещения ущерба составили 582,6 тыс. рублей или 119,6% от плановых назначений.
Платежи при пользовании природными ресурсами, за 1 квартал 2023 года исполнены в сумме 21,7 тыс. рублей или 0,2 % в общем объеме неналоговых доходов бюджета города.
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства в бюджет города Льгова не поступали.
На долю безвозмездных поступлений за 1 квартал 2023 года приходится 81,8 % (166441,5 тыс. рублей) общего объема доходов, поступивших в бюджет города Льгова. Поступления по данной статье доходов обеспечено за счет:
- дотаций бюджета бюджетной системы РФ (на выравнивание бюджетной обеспеченности) в размере 7514,0 тыс. рублей;
- субсидий бюджетам бюджетной системы РФ в размере 103591,7 тыс. рублей;
- субвенций бюджетам бюджетной системы РФ в размере 56398,2 тыс. рублей;
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил 1062,4 тыс. рублей.
Решением Льговского Городского Совета депутатов от 26.12.2022 № 106 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» расходы предусмотрены в сумме 683180,9 тыс. рублей. Кассовое исполнение за 1 квартал 2023 года составило 205951,2 тыс. рублей или 30,1 % от годовых назначений, предусмотренных решением Льговского Городского Совета депутатов на 2023 год.
Анализ исполнения расходов в разрезе распределения бюджетных ассигнований по разделам и подразделам, целевым статьям и видам классификации расходов бюджета города Льгова на 1 апреля 2023 года показывает, что наибольший удельный вес в структуре расходов приходится на охрану окружающей среды 52,3 %, на образование 33,8 %, на социальную политику – 7,3 %.
Незначительная доля приходится на общегосударственные вопросы — 2,6 %, на национальную экономику – 1,6 %, на культуру и кинематографию – 0,8%, на национальную безопасность и правоохранительную деятельность – 0,8 %, на жилищно-коммунальное хозяйство 0,8 %. Всего 0,1% приходится на средства массовой информации.
Исполнение по разделам классификации расходов составляет от 2,0 % по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» до 58,8% по разделу "Охрана окружающей среды". Отсутствует исполнение по разделам «Здравоохранение» (отлов и содержание безнадзорных животных), «Обслуживание государственного и муниципального долга» и "Физическая культура и спорт".
В 1 квартале 2023 года средства резервного фонда предусмотренные в 2023 году в размере 200 тыс. рублей Администрацией города Льгова распределены не были.
По итогам 1 квартала 2023 года бюджет города Льгова исполнен с дефицитом 2391,2 тыс. рублей, при планируемом дефиците местного бюджета в 2023 году в сумме 11400,0 тыс. рублей.
По состоянию на 01.01.2023 года задолженность по кредиту перед областным бюджетом составляет 7844,0 тыс. руб.. В 1 квартале 2023 года кредиты не получались, муниципальные гарантии не предоставлялись.
Анализ исполнения муниципальных программ муниципального образования «Город Льгов» за 1 квартал 2023 года
тыс.рублей
Наименование |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2023 год
|
Исполнено на 01.04.2023 |
Процент исполнения. к плану по решению о бюджете города Льгова |
1. Муниципальная программа «Развитие культуры в городе Льгове Курской области» |
6203,7 |
1615,0 |
26,0 |
2. Муниципальная программа «Социальная поддержка граждан в городе Льгове Курской области» |
55884,4 |
13187,9 |
23,6 |
3. Муниципальная программа «Развитие образования в городе Льгове Курской области» |
308516,2 |
70786,9 |
22,9 |
4. Муниципальная программа «Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области» |
190943,5 |
113200,0 |
59,3 |
5. Муниципальная программа «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Льгове Курской области» |
2832,2 |
0 |
0,0 |
6. Муниципальная программа «Развитие архивного дела в городе Льгове Курской области» |
423,5 |
87,8 |
20,7 |
7. Муниципальная программа "Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров и безопасности дорожного движения в городе Льгове Курской области» |
7122,1 |
167,0 |
2,3 |
8. Муниципальная программа «Профилактика правонарушений в городе Льгове Курской области» |
348,3 |
56,7 |
16,3 |
9. Муниципальная программа «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городе Льгове Курской области» |
6581,2 |
1557,3 |
23,7 |
10. Муниципальная программа «Повышение эффективности управления муниципальными финансами в городе Льгове Курской области» |
2926,7 |
644,1 |
22,0 |
11. Муниципальная программа «Содействие занятости населения в городе Льгове Курской области» |
348,3 |
62,5 |
17,9 |
12. Муниципальная программа «Формирование современной городской среды в городе Льгове Курской области» |
80015,5 |
0 |
0,0 |
Всего по муниципальным программам |
662145,6 |
201365,2 |
30,4 |
Решением Льговского Городского Совета депутатов от 26.12.2022 № 106 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» предусмотрено финансирование 12 муниципальных целевых программ на общую сумму 662145,6 тыс. рублей. По состоянию на 01.04.2023 года расходы произведены по 10 муниципальным программам и составили 201365,2 тыс. рублей или 28,4 % от плановых назначений.
Отсутствует исполнение по программе «Формирование современной городской среды в городе Льгове Курской области»; «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Льгове Курской области».
Наибольший процент освоения средств приходится на муниципальные программы:
- «Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городе Льгове Курской области» - 59,3 %;
- «Развитие культуры в городе Льгове Курской области» – 26,0 %;
- «Социальная поддержка граждан в городе Льгове Курской области» - 23,9%.
Наименьший процент освоения средств приходится на муниципальные программы:
- «Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров и безопасности дорожного движения в городе Льгове Курской области"- 2,3%;
- «Профилактика правонарушений в городе Льгове Курской области» - 16,3%;
- «Содействие занятости населения в городе Льгове Курской области» - 17,9 %.
Председатель Ревизионной комиссии города Льгова О.А. Поветкина