<< Назад | |
Оперативный отчет
о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов» Курской области за 1 квартал 2022 года
(утвержден председателем Ревизионной комиссии города Льгова 24 июля 2022 года)
Анализ исполнения доходной части бюджета
муниципального образования «Город Льгов» по состоянию на 1 апреля 2022 года
тыс.рублей
Наименование показателя |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2022 год (в ред. от 12.04.2022 №39) |
Исполнено на 01.04.2020 |
Удельный вес,% |
Процент исполнения к плану по решению о бюджете города Льгова |
Доходы бюджета - ИТОГО |
524318,5 |
157418,1 |
|
30,0 |
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
117022,5 |
25790,7 |
16,4 |
22,0 |
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
79926,7 |
17047,5 |
71,8 |
21,3 |
Налог на доходы физических лиц |
79926,7 |
17047,5 |
71,8 |
21,3 |
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ,УСЛУГИ),РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РФ (акцизы) |
3142,7 |
810,5 |
3,4 |
25,8 |
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
6648,6 |
2560,2 |
10,8 |
38,5 |
Налог взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения |
1313,4 |
288,7 |
|
22,0 |
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
|
-201,8 |
|
|
Единый сельхозналог |
129,0 |
1,1 |
|
0,9 |
Налог взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения |
5206,2 |
2472,2 |
|
47,5 |
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
17079,5 |
2453,9 |
10,3 |
14,4 |
Налог на имущество физических лиц |
3745,8 |
173,7 |
|
4,6 |
Земельный налог |
13333,7 |
2280,2 |
|
17,1 |
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА |
3635,6 |
886,3 |
3,7 |
24,4 |
Налоговые доходы, всего |
110433,1 |
23758,4 |
15,1 |
21,5 |
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
4805,6 |
1010,5 |
49,7 |
21,0 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
2117,9 |
493,5 |
- |
23,3 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
8,9 |
- |
- |
0 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений |
2428,8 |
395,1 |
- |
16,3 |
Плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности |
0,1 |
- |
- |
0 |
Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
250,0 |
121,9 |
- |
48,8 |
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ |
74,6 |
20,8 |
1,0 |
27,9 |
ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА |
90,9 |
137,9 |
6,8 |
151,7 |
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ |
500,0 |
739,3 |
36,4 |
147,9 |
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) |
200 |
65,6 |
- |
32,8 |
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
300 |
673,7 |
- |
224,6 |
АДМИНИСТРАТИВНЫЕ ПЛАТЕЖИ И СБОРЫ |
- |
- |
- |
- |
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА |
1118,8 |
123,8 |
6,1 |
11,1 |
Прочие неналоговые доходы |
- |
- |
- |
- |
Неналоговые доходы, всего |
6589,4 |
2032,3 |
1,3 |
30,8 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
407296,0 |
131627,4 |
83,6 |
32,3 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ |
408616,0 |
132447,4 |
- |
32,4 |
Дотации бюджета бюджетной системы РФ (на выравнивание бюджетной обеспеченности) |
33884,2 |
19491,5 |
- |
57,5 |
Субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) |
103086,9 |
20939,6 |
- |
20,3 |
Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ |
271644,9 |
92516,3 |
- |
34,1 |
Иные межбюджетные трансферты |
- |
- |
- |
- |
Прочие безвозмездные поступления |
- |
- |
- |
- |
ВОЗВРАТ ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ, СУБВЕНЦИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ, ИМЕЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ НАЗНАЧЕНИЕ, ПРОШЛЫХ ЛЕТ |
-1320,0 |
-1320 |
- |
- |
Анализ исполнения расходной части бюджета города Льгова
по состоянию на 1 апреля 2022 года
тыс. рублей
Наименование показателя |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2022 год (в ред. от 12.04.2022 №39) |
Исполнено на 01.04.2022 |
Удельный вес,% |
Процент исполнения к плану по решению о бюджете города Льгова |
|
Расходы бюджета - ИТОГО |
545370,5 |
102060,4 |
100 |
18,7 |
|
Общегосударственные вопросы |
20989,7 |
4099,6 |
4,0 |
19,5 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
1101,9 |
251,7 |
- |
22,8 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципального образования |
512,0 |
86,6 |
- |
16,9 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
10942,1 |
2480,8 |
- |
22,7 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
3051,8 |
554,7 |
- |
18,2 |
|
Судебная система |
108,9 |
72,4 |
- |
66,5 |
|
Резервный фонд |
250,0 |
- |
- |
0 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
5023,0 |
653,4 |
|
13 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
9011,8 |
1514,2 |
1,5 |
16,8 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
Расходы на выплату персоналу |
4277,5 |
911,2 |
- |
21,3 |
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд |
2580,0 |
595,7 |
- |
23,1 |
|
Иные бюджетные ассигнования |
25,3 |
7,2 |
- |
28,5 |
|
Отдельные мероприятия в области гражданской обороны, защиты населения и территории от чрезвычайных ситуаций, безопасности людей на водных объектах |
2129,0 |
- |
- |
0 |
|
Национальная экономика |
82060,3 |
18521,8 |
18,1 |
22,6 |
|
Общеэкономические вопросы |
369,7 |
82,9 |
- |
22,4 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
80792,1 |
18438,9 |
- |
22,8 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
898,5 |
- |
- |
|
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
43230,8 |
1410,4 |
1,4 |
3,3 |
|
Жилищное хозяйство |
27083,6 |
- |
- |
0 |
|
Коммунальное хозяйство |
1020,0 |
- |
- |
0 |
|
Благоустройство |
15127,2 |
1410,4 |
1,4 |
9,3 |
|
Образование |
289398,6 |
59925,3 |
58,7 |
20,7 |
|
Дошкольное образование |
73427,8 |
14395,5 |
- |
19,6 |
|
Общее образование |
162099,9 |
32039,6 |
- |
19,8 |
|
Дополнительное образование детей |
43843,6 |
11971,4 |
- |
27,3 |
|
Молодежная политика и оздоровление детей |
2612,7 |
- |
- |
0 |
|
Другие вопросы в области образования |
7414,6 |
1518,8 |
- |
20,5 |
|
Культура и кинематография |
5436,4 |
1362,5 |
1,3 |
25,1 |
|
Культура |
5436,4 |
1362,5 |
- |
25,1 |
|
Здравоохранение |
759,0 |
- |
- |
0 |
|
Отлов и содержание безнадзорных животных |
759,0 |
- |
- |
0 |
|
Социальная политика |
93089,3 |
14841,9 |
14,6 |
15,9 |
|
Пенсионное обеспечение |
485,0 |
96,4 |
- |
19,9 |
|
Социальное обеспечение населения |
3955,6 |
2438,9 |
- |
66,7 |
|
Охрана семьи и детства |
85636,4 |
11828,1 |
- |
13,8 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
3012,3 |
478,5 |
- |
15,9 |
|
Физическая культура и спорт |
100,0 |
- |
- |
0 |
|
Массовый спорт |
100,0 |
- |
|
0 |
|
Средства массовой информации |
1269,6 |
384,6 |
0,4 |
30,3 |
|
Периодическая печать и издательства |
1269,6 |
384,6 |
- |
30,3 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
25,0 |
- |
- |
0 |
Приложение: Аналитическая записка к оперативному отчету о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов» за 1 квартал 2022 года на 4 л. в 1 экз.
Приложение
к оперативному отчету о ходе исполнения бюджета
муниципального образования «Город Льгов»
за 1 квартал 2022 года
Аналитическая записка к оперативному отчету
о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов»
за 1 квартал 2022 года
Анализ поступлений и фактического расходования бюджетных средств произведен по данным отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Город Льгов» Курской области за 1 квартал 2022 года, утвержденного постановлением Администрации города Льгова от 17.06.2022 №814.
В соответствии с Решением Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2021 № 96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (с внесенными изменениями от 12.04.2022), бюджет города Льгова утвержден по доходам в сумме 524318,5 тыс. рублей, по расходам в сумме 545370,5 тыс. рублей, с дефицитом бюджета в сумме 21052,0 тыс. рублей.
В общей сумме доходов, предусмотренных решением Льговского Городского Совета депутатов на 2022 год, наибольший удельный вес занимают безвозмездные поступления - 77,7 % (407296,0 тыс. рублей), налоговые доходы – 21,1 % или 110433,1 тыс. рублей, неналоговые доходы составляют 1,2 % или 6589,4 тыс. рублей.
По состоянию на 1 апреля 2022 года в бюджет города Льгова поступили доходы в сумме 157418,1 тыс. рублей или 30 % от годовых назначений утвержденных решением о бюджете на 2022 год, в том числе:
налоговые доходы поступили в сумме 23758,4 тыс. рублей (21,5 % от плановых назначений) и составляют 15,1 % от всей суммы поступивших доходов;
неналоговые доходы поступили в сумме 2032,3 тыс. рублей (30,8 % от плановых назначений) и составляют 1,3 % от всей суммы поступивших доходов;
безвозмездные перечисления поступили в сумме 131627,4 тыс. рублей и составляют 83,6 % от всей суммы поступивших доходов или 32,3 % от плановых назначений.
Анализ структуры налоговых доходов бюджета города Льгова по основным видам и группам налогов показал, что основная доля поступивших налоговых доходов приходится на отчисления от налога на доходы физических лиц – 71,8 % или 17047,5 тыс. рублей. Процент исполнения по налогу на доходы физических лиц составил 21,3 % от годовых плановых назначений.
Сумма поступлений налога на имущество (налог на имущество физических лиц –173,7 тыс. рублей, земельный налог – 2280,2 тыс. рублей) составляет 2453,9 тыс. рублей или 10,3 % от общей суммы налоговых доходов, исполнение составило 14,4 % от годовых плановых назначений.
На поступления от налогов на совокупный доход приходится 10,8 %, что составляет 2560,2 тыс. рублей или 38,5 % от плановых назначений.
На государственные сборы и пошлины приходится 3,7 %, исполнение составило 886,3 тыс. рублей или 24,4 % от плановых назначений.
Поступления налога на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ в виде акцизов составили за отчетный период 810,5 тыс. рублей или 3,4 % от общей суммы поступивших налоговых доходов. От годовых плановых назначений исполнение составило 25,8 %.
Общий объем поступлений неналоговых доходов в бюджет города Льгова за 1 квартал 2022 года составил 2032,3 тыс. рублей.
В 1 квартале 2022 года основная часть неналоговых доходов – 49,7% (1010,5 тыс. рублей) приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности. Исполнение составило 21,0 % от плановых назначений. Внутри данной подгруппы формирование поступлений происходит за счет:
- доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков — 493,5 тыс. рублей или 23,3 % от плановых назначений.
- доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений — 395,1 тыс. рублей или 16,3 % от плановых назначений.
- прочие доходы от использования имущества и прав, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) — 121,9 тыс. рублей или 48,8 % от плановых назначений.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 739,3 тыс. рублей:
-доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) – 673,7 тыс. рублей или в 2,2 раза больше плановых назначений;
-доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности(за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) – 65,6 тыс. рублей или 32,8 % от плановых назначений.
Доходы, полученные в виде штрафов, санкций, возмещения ущерба составили 123,8 тыс. рублей или 11,1% от плановых назначений.
Платежи при пользовании природными ресурсами, за 1 квартал 2022 года исполнены в сумме 20,8 тыс. рублей или 1,0 % в общем объеме неналоговых доходов бюджета города.
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства поступили в размере 137,9 тыс. руб. или в 1,5 раза больше плановых назначений. Удельный вес от общей суммы неналоговых доходов 6,8 %.
На долю безвозмездных поступлений за 1 квартал 2022 года приходится 83,6 % (131627,4 тыс. рублей) общего объема доходов, поступивших в бюджет города Льгова. Поступления по данной статье доходов обеспечено за счет:
- дотаций бюджета бюджетной системы РФ (на выравнивание бюджетной обеспеченности) в размере 19491,5 тыс. рублей;
- субсидий бюджетам бюджетной системы РФ в размере 20939,6 тыс. рублей;
- субвенций бюджетам бюджетной системы РФ в размере 92516,3 тыс. рублей;
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил 1320,0 тыс. рублей.
Решением Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2021 № 96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (с внесенными изменениями от 12.04.2022) расходы предусмотрены в сумме 545370,5 тыс. рублей. Кассовое исполнение за 1 квартал 2022 года составило 102060,4 тыс. рублей или 18,7 % от годовых назначений, предусмотренных решением Льговского Городского Совета депутатов на 2022 год.
Анализ исполнения расходов в разрезе распределения бюджетных ассигнований по разделам и подразделам, целевым статьям и видам классификации расходов бюджета города Льгова на 1 апреля 2022 года показывает, что наибольший удельный вес в структуре расходов приходится на образование 58,7 %, на национальную экономику – 18,1 %. на социальную политику – 14,6 %, на общегосударственные вопросы — 4,0 %, на культуру и кинематографию – 1,3%, на национальную безопасность и правоохранительную деятельность – 1,5 %, на жилищно-коммунальное хозяйство 1,4 %. Всего 0,4% приходится на средства массовой информации.
Исполнение по разделам классификации расходов составляет от 3,3 % по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» до 30,3% по разделу "Средства массовой информации". Отсутствует исполнение по разделам «Здравоохранение» (отлов и содержание безнадзорных животных), «Обслуживание государственного и муниципального долга» и "Физическая культура и спорт",
В 1 квартале 2022 года средства резервного фонда предусмотренные в 2022 году в размере 250 тыс. рублей Администрацией города Льгова распределены не были.
По итогам 1 квартала 2022 года бюджет города Льгова исполнен с профицитом 55357,7 тыс. рублей, при планируемом дефиците местного бюджета в 2022 году в сумме 21052,0 тыс. рублей.
По состоянию на 01.01.2022 года задолженность по кредиту перед областным бюджетом отсутствует. В 1 квартале 2022 года кредиты не получались, муниципальные гарантии не предоставлялись.
Анализ исполнения муниципальных программ муниципального образования «Город Льгов» за 1 квартал 2022 года
тыс.рублей
Наименование |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2022 год (в ред. от 12.04.2022 №39) |
Исполнено на 01.04.2022 |
Процент исполнения. к плану по решению о бюджете города Льгова |
1. Муниципальная программа "Развитие культуры в городе Льгове Курской области" |
5436,4 |
1362,5 |
25,1 |
2. Муниципальная программа "Социальная поддержка граждан в городе Льгове Курской области" |
88575,5 |
13677,6 |
15,4 |
3. Муниципальная программа "Развитие образования в городе Льгове Курской области" |
291212,7 |
60409,9 |
20,7 |
4. Муниципальная программа "Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области" |
29808,5 |
2216,8 |
7,4 |
5. Муниципальная программа "Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Льгове Курской области" |
2712,7 |
- |
0 |
6. Муниципальная программа "Развитие архивного дела в городе Льгове Курской области" |
565,7 |
171,3 |
30,3 |
7. Муниципальная программа "Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров и безопасности дорожного движения в городе Льгове Курской области" |
80792,1 |
18438,9 |
22,8 |
8. Муниципальная программа "Профилактика правонарушений в городе Льгове Курской области" |
334,7 |
56,1 |
16,8 |
9. Муниципальная программа "Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городе Льгове Курской области" |
9011,8 |
1514,2 |
16,8 |
10. Муниципальная программа "Повышение эффективности управления финансами в городе Льгове Курской области" |
2228,6 |
418,8 |
18,8 |
11. Муниципальная программа "Содействие занятости населения в городе Льгове Курской области" |
369,7 |
82,9 |
22,4 |
12. Муниципальная программа "Формирование современной городской среды в городе Льгове Курской области" |
6866,3 |
- |
0 |
13 . Муниципальная программа "Противодействие злоупотреблению наркотиками в городе Льгове Курской области" |
30,0 |
- |
0 |
Всего по муниципальным программам |
517944,7 |
98349,0 |
19,0 |
Решением Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2021 № 96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (с внесенными изменениями от 12.04. 2022) предусмотрено финансирование 13 муниципальных целевых программ на общую сумму 517944,7тыс. рублей. По состоянию на 01.04.2022 года расходы произведены по 10 муниципальным программам и составили 98349,0 тыс. рублей или 19,0 % от плановых назначений.
Отсутствует исполнение по программе «Формирование современной городской среды в городе Льгове Курской области»; «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Льгове Курской области»; "Противодействие злоупотреблению наркотиками в городе Льгове Курской области".
Наименьший процент освоения средств приходится на муниципальные программы:
- «Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городе Льгове Курской области» - 7,4 %;
- «Социальная поддержка граждан в городе Льгове Курской области» - 15,4%;
- «Профилактика правонарушений в городе Льгове Курской области» и «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городе Льгове Курской области» по 16,8%.
Наибольший процент освоения средств приходится на муниципальные программы:
- "Развитие архивного дела в городе Льгове Курской области" – 30,3 %;
-"Развитие культуры в городе Льгове Курской области" – 25,1 %;
-"Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров и безопасности дорожного движения в городе Льгове Курской области"- 22,8%.
Председатель Ревизионной комиссии города Льгова О.А. Поветкина