Ревизионная комиссия города Льгова 

_____________________________________________________________________________________________

307750, г. Льгов Курской области, Красная площадь, 13, тел.: (47140) 2-00-91

23 декабря 2022 года

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект решения Льговского Городского Совета депутатов

«О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета

депутатов от 23.12.2021 года № 96 «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и

на плановый период 2023 и 2024 годов»

            В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 9 Положения о Ревизионной комиссии города Льгова, статьёй 22 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном  образовании «Город  Льгов»  Курской  области» Ревизионной комиссией города Льгова рассмотрен проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2021 года № 96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (далее – проект решения).

Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Администрации города Льгова.

Проект решения предоставлен Льговским Городским Советом депутатов в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы  22.12.2022.       

Согласно пояснительной записке, внесение изменений  в Решение Льговского Городского Совета депутатов 23.12.2021 года  №96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» связано с увеличением объема доходов за счет безвозмездных поступлений из областного бюджета, дотации на сбалансированность бюджета, с перераспределением ассигнований по расходам.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ

В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Льгова на 2022 год составит 583743,8 тыс. рублей, что выше на 4815,3 тыс. рублей показателей утвержденных действующим решением  о бюджете на 2022 год.

Общий объем расходов бюджета на 2022 год уменьшен на 5200,2 тыс. руб. и составляет 594780,3 тыс.рублей.

Уточненный бюджет на 2022 год сформирован с дефицитом 11036,5 тыс. руб. на 10015,5 тыс. руб. меньше утвержденного действующим решением о бюджета на 2022 год..

Изменения также коснулись:

- общего объема бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств. На 2022 год утверждены в сумме 50090,4 тыс. руб..

-  уменьшен размер резервного фонда Администрации города Льгова на 2022 год на 2850 тыс.руб. и предусмотрен в сумме 250,0 тыс. руб..

Приложения №  1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9,10, 11, 12 к проекту решения излагаются в новой редакции.

АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Рассматриваемым проектом решения предлагается увеличение доходной части бюджета на 4815,3 тыс. рублей. Доходы составят 583743,8 тыс. рублей.

Налоговые и неналоговые доходы остаются без изменений и составят 135167,1 тыс. руб..

Проектом бюджета предусмотрено увеличение по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы РФ на 4815,3 тыс. руб. за счет:

1. Увеличения размера дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на 9256,7 тыс. руб., в том числе:

- на уменьшение привлечения бюджетных кредитов на дефицит местного бюджета в сумме 7165 тыс. руб.;

- на формирование резервов для обеспечения текущей деятельности в сумме 2091 тыс. руб..

2. Увеличения размера субсидии на 524,1 тыс. руб. на обеспечение деятельности советников директоров по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями в муниципальных организациях.

3. Уменьшения размера субвенции на 4965,6 тыс. руб., в том числе за счет:

- увеличения на 54,4 тыс. руб. на отлов и содержание бездомных животных.

Уменьшения на 5020,0  тыс. руб.:

- на 1715,00 тыс. руб. выплаты опекунского пособия;

- на 844,6 тыс. руб. ежемесячного пособия на ребенка;

- на 158,7 тыс. руб. ЕДВ ветеранам труда и труженикам тыла;

- на 253,7 тыс. руб. услуги по доставке пособия от трех до семи лет;

- на 2000,00 тыс. руб. выплаты пособия от трех до семи лет;

- на 48,00 тыс. руб. на предоставление жилых помещений детям – сиротам.

АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Тыс.рублей

Представленным проектом решения расходная часть бюджета на 2022 год  увеличивается на 5200,2 тыс. рублей и составит 594780,3 тыс. рублей. Данное уменьшение произошло:

- за счет целевых безвозмездных поступлений из областного бюджета дотаций, субсидий в размере 4815,3 тыс. руб.;

-за счет перераспределения ассигнований по расходам.

По  разделу  01  «Общегосударственные вопросы» расходы  уменьшены на 2646,0 тыс. руб., из них:

- произошло уменьшение резервного фонда на 2850,00 тыс. руб.;

- произошло увеличение на содержание муниципального имущества в размере 204 тыс. руб.

По  разделу  03  «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы увеличены на  3333,5 тыс. руб., в том числе:

на мероприятия в области гражданской обороны, защиты населения и территории от ЧС, безопасности людей на водных объектах в муниципальном образовании "Город Льгов" – 140,0 тыс. руб.;

на обеспечение деятельности МКУ «ЕДДС города Льгова» расходы на выплату персоналу увеличение составило 142,3 тыс. руб.;

на обеспечение деятельности МКУ «ЕДДС города Льгова» расходы на закупку товаров, работ и услуг увеличение составило 1100,0 тыс. руб.;

на социальное обеспечение и иные выплаты населению на 1951,2 тыс. руб..

По  разделу  04  «Национальная экономика» расходы уменьшены  на  354 тыс. руб. на мероприятия по разработке документов территориального планирования и градостроительного зонирования.

По  разделу  05  «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы уменьшены  на  950,0 тыс. руб. на мероприятия по благоустройству.

По  разделу  07  «Образование» расходы увеличены на  381,9 тыс.руб., из них:

- уменьшены расходы на 10,7 тыс. руб. на социальную поддержку обучающихся в организациях общего образования и на 142,3 тыс. руб. расходы на обеспечение деятельности учреждений дополнительного образования;

- увеличены на 524,1 тыс. руб. на обеспечение деятельности советников директоров по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями в муниципальных организациях.

По разделу 09 «Здравоохранение» увеличены расходы на 54,4 тыс. руб. на отлов и содержание бездомных животных.

По  разделу  10  «Социальная  политика» расходы  уменьшены на 5020,0 тыс. руб., в том числе:

- на 1715,00 тыс. руб. выплаты опекунского пособия;

- на 844,6 тыс. руб. ежемесячного пособия на ребенка;

- на 158,7 тыс. руб. ЕДВ ветеранам труда и труженикам тыла;

- на 253,7 тыс. руб. услуги по доставке пособия от трех до семи лет;

- на 2000,00 тыс. руб. выплаты пособия от трех до семи лет;

- на 48,00 тыс. руб. на предоставление жилых помещений детям – сиротам.

АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ

ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Перечень муниципальных программ, предлагаемых к реализации с 1 января 2022 года, утвержден постановлением Администрации города Льгова от 08.11.2018 №1157 (с внесенными изменениями).

Бюджет города Льгова на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов сформирован в структуре 13 муниципальных программ, утвержденных постановлениями Администрации города Льгова, и расходов, не вошедших в  муниципальные программы (непрограммной деятельности). Изменения бюджета коснулись 4 из 13 муниципальных программ города Льгова.

АНАЛИЗ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Уточненный бюджет  на 2022 год сформирован с дефицитом 11036,5 тыс. руб. (на 10015,5 тыс. руб. меньше утвержденного действующим решением о бюджета на 2022 год).

 Ревизионная комиссия города Льгова предлагает рассмотреть проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2021 №96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».

Председатель Ревизионной комиссии города Льгова                    О.А.Поветкина