<< Назад | |
Льговский Городской Совет депутатов
Ревизионная комиссия города Льгова
_____________________________________________________________________________________________
307750, г. Льгов Курской области, Красная площадь, 13, тел.: (47140) 2-00-91
15 августа 2018 года
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
на проект решения Льговского Городского Совета депутатов
«О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета
депутатов от 21.12.2017 № 101 «О бюджете муниципального
образования «Город Льгов» Курской области на 2018 год и
на плановый период 2019 и 2020 годов»
В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 9 Положения о Ревизионной комиссии города Льгова, статьёй 22 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании «Город Льгов» Курской области» Ревизионной комиссией города Льгова рассмотрен проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (далее – проект решения).
Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Администрации города Льгова.
Проект решения предоставлен Льговским Городским Советом депутатов в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы 10.08.2018 года.
Согласно пояснительной записке, внесение изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 год №101 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» связано с увеличением обьема доходов за счет безвозмездного поступления из областного бюджета.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ
В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Льгова на 2018 год составит 291342,1 тыс. рублей, что выше показателей утвержденных действующим решением о бюджете на 2018 год на 15263,0 тыс. рублей. Общий объем доходов на 2019 и на 2020 годы остается неизменным .
Проектом решения предлагается утвердить общий объем расходов бюджета на 2018 год в сумме 293569,9 тыс.рублей, что выше показателя, утвержденного действующим решением о бюджете на 2018 год на 15263,0 тыс. рублей.
Уточненный бюджет сформирован с дефицитом 2227,8 тыс.руб..
АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА
тыс.рублей
Наименование показателей |
2018 |
||
Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101«О бюджете МО «Город Льгов» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» ( в редакции от 31.05.2018 год №38) |
Проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101 «О бюджете МО «Город Льгов» на 2018 год и на плановый период 2019и 2020 годов» |
Отклонения |
|
Доходы бюджета - ИТОГО |
276079,4 |
291342 |
15262,6 |
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
95267,3 |
95267,3 |
0 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
180812,2 |
196074,8 |
15262,6 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ |
181507,4 |
196770 |
15262,6 |
Дотации бюджета бюджетной системы РФ (на выравнивание бюджетной обеспеченности) |
39729,2 |
39729,2 |
0 |
Субсидии бюджетам бюджетной системы РФ (межбюджетные субсидии) |
10056 |
10056 |
0 |
Иные межбюджетные трансфеты |
90 |
120 |
30 |
Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ |
131632,2 |
146864,8 |
15232,6 |
ВОЗВРАТ ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ, СУБВЕНЦИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ, ИМЕЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ НАЗНАЧЕНИЕ, ПРОШЛЫХ ЛЕТ |
-695,2 |
-695,2 |
0 |
Рассматриваемым проектом решения предлагается увеличение доходной части бюджета на 15262,6 тыс. рублей. Доходы составят 291342,0 тыс. рублей.
По налоговым и неналоговым доходам план не изменился.
По безвозмездным поступлениям из областного бюджетов план увеличен в целом на 15262,6 тыс.рублей, из них:
а) увеличение составило 15490 тыс.руб., в том числе:
- по субвенции на составление списков присяжных заседателей 87 тыс.руб.;
-по субвенции на реализацию образовательной программы дошкольного образования 6078 тыс.руб.,
- по субвенции на реализацию основных общеобразовательных программ 9241 тыс.руб.;
- по субвенции на содержание работников, осуществляющих переданные госполномочия по выплате компенсации части родительской платы 54 тыс.руб.;
- по межбюджетным трансфертам за счет средств резервного фонда Администрации Курской области на оказания финансовой помощи пострадавшим от пожара гражданам на 30 тыс.руб.;
б) уменьшение плана составило на 227 тыс.руб. ,по субвенции на обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла.
АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА
Представленным проектом решения расходная часть бюджета на 2018 год увеличивается на 15262,6 тыс.рублей и составит 293569,8 тыс. рублей. Данное увеличение произошло за счет целевых безвозмездных поступлений из областного бюджета субсидий и межбюджетных трансфертов в сумме 15262,6 тыс. руб..
Кроме того, произведено частичное перераспределение ассигнований по расходам за счет средств местного бюджета.
Тыс.рублей
|
2018 год |
||
Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101«О бюджете МО «Город Льгов» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» ( в редакции от 31.05.2018 год №38) |
Проект Решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101«О бюджете МО «Город Льгов» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» |
Отклонения |
|
Расходы бюджета - ИТОГО |
278307,2 |
293569,8 |
15262,6 |
Общегосударственные вопросы |
28014,9 |
27033,1 |
-981,8 |
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
6667,6 |
6667,6 |
0 |
Национальная экономика |
5344,5 |
5348,7 |
4,2 |
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
15640,6 |
16735,6 |
1095 |
Образование
|
187768,6 |
203141,3 |
15372,7 |
Культура и кинематография |
5779,2 |
5779,2 |
0 |
Здравоохранение |
45,9 |
45,9 |
0 |
Социальная политика |
25395.8 |
25168,3 |
-227,5 |
Физическая культура и спорт |
1988,1 |
1988,1 |
0 |
Средства массовой информации |
1632 |
1632 |
0 |
Обслуживание государственного и муниципального долга |
30 |
30 |
0 |
Изменения предусмотрены по 5 разделам из 11. Уточнения не коснулись разделов «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», «Культура и кинематография», «Здравоохранение», «Физическая культура и спорт», «Средства массовой информации», «Обслуживание государственного и муниципального долга».
По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы уменьшены на 982 тыс.руб.. За счет средств местного бюджета расходы в целом уменьшены на 1099 тыс.руб. из них:
- по аппарату Администрации города Льгова расходы увеличены на 20,0 тыс.руб., на приобретение конвертов;
- резерв на софинансирование расходов уменьшен на 1119 ,0 тыс.руб.;
За счет безвозмездных поступлений из областного бюджета увеличены расходы на 117,0 тыс.руб., из них:
- за счет субвенции на составление списков присяжных заседателей 87,0 тыс. руб. (на приобретение конвертов 45,0 тыс.руб., на приобретение канцтоваров 42,0 тыс.руб.);
- за счет средств резервного фонда Администрации Курской области на оказание финансовой помощи пострадавшим от пожара граждан 30,0 тыс.руб..
По разделу 04 «Национальная экономика» расходы увеличены за счет средств местного бюджета на 4,0 тыс. рублей на временное трудоустройство несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет во время каникул и свободное от учебы время.
По разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы увеличены за счет средств местного бюджета на 1095,0 тыс.руб., на изготовление проектно-сметной документации и строительства скважин в районе строящегося ФОКа с плавательным бассейном, произведена передвижка из зарезервированных средств. Кроме того, произведена передвижка средств с мероприятий в области коммунального хозяйства на изготовление проектно-сметной документации по ликвидации полигона твердых бытовых отходов размере 400 тыс. рублей.
По разделу 07 «Образование» расходы увеличены за счет субвенций из областного бюджета на 15373,0 тыс.руб., в том числе:
- на детские сады засчет субвенции на реализацию образовательной программы дошкольного образования 6078,0 тыс.руб.;
- на школы за счет субвенции на реализацию основных общеобразовательных программ 9241,0 тыс.руб.;
- на содержание работников, осуществляющих переданные госполномочия по выплате компенсации части родительской платы 54,0 тыс.руб.
По разделу 10 «Социальная политика» расходы уменьшены на 227,0 тыс.руб., за счет субвенции на обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла.
АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ
ГОРОДА ЛЬГОВА
тыс.рублей
Наименование |
Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101«О бюджете МО «Город Льгов» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» ( в редакции от 31.05.2018 год №38) |
Проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101 «О бюджете МО «Город Льгов» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» |
Отклонения |
1.Муниципальная программа «Развитие культуры в муниципальном образовании «Город Льгов» |
5779.2 |
5779,2 |
0 |
2.Муниципальная программа "Социальная поддержка граждан в муниципальном образовании "Город Льгов"" |
21266,6 |
21039,1 |
-227,5 |
3.Муниципальная программа "Развитие образования в муниципальном образовании "Город Льгов"Курской области» |
190615,6 |
205988,4 |
15372,8 |
4.Муниципальная программа "Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в муниципальном образовании "Город Льгов» Курской области» |
7342,5 |
8437,5 |
1095 |
5.Муниципальная программа "Повышение эффективности развития молодежной политики,совершенствования системы оздоровления и отдыха детей ,развитие физической культуры и спорта в муниципальном образовании "Город Льгов"" |
3506,7 |
3506,7 |
0 |
6.Муниципальная программа "Развитие архивного дела в муниципальном образовании "Город Льгов»Курской области» |
528,7 |
528,7 |
0 |
7.Муниципальная программа "Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров и безопасности дорожного движения в муниципальном образовании "Город Льгов " |
5052,3 |
5052,3 |
0 |
8.Муниципальная программа по профилактике правонарушений в городе Льгове на 2015-2020 годы |
292,2 |
292,2 |
0 |
9.Муниципальная программа "Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в муниципальном образовании "Город Льгов"Курской области" |
6667,6 |
6667,6 |
0 |
10 «Программа по повышению эффективности управления муниципальными финансами в городе Льгове Курской области на период до 2020 года» |
2489,2 |
2489,2 |
0 |
11.Муниципальная программа «Содействие занятости населения в муниципальном образовании «Город Льгов»Курской области на 2017-2020 годы» |
292,2 |
296,2 |
4 |
12. Муниципальная программа "Формирование современной городской среды муниципального образования "Город Льгов" на 2018-2022 годы» |
8799 |
8799 |
0 |
13 Мунипальная программа «Противодействие злоупотреблению наркотиками в городе Льгове в 2016-2020 годах» |
50 |
50 |
0 |
Всего по муниципальным программам |
252681,8 |
268926,1 |
16244,3 |
Перечень муниципальных программ, предлагаемых к реализации с 1 января 2018 года, утвержден постановлением Администрации города Льгова от 19.12.2017 №1528 .
Бюджет города Льгова на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов сформирован в структуре 13 муниципальных программ, утвержденных постановлениями Администрации города Льгова, и расходов, не вошедших в муниципальные программы (непрограммной деятельности). Изменения бюджета коснулись 4 из 13 муниципальных программ города Льгова.
Проектом Решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101 «О бюджете МО «Город Льгов» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» предусмотрено увеличение объема доходов и расходов в 2019 и 2020 годах на 54 тыс. рублей ежегодно, за счет субвенций по статье «содержание работников , осуществляющих переданные госполномочия по выплате компенсации части родительской платы».
Ревизионная комиссия города Льгова предлагает рассмотреть проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 21.12.2017 №101 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».
Председатель Ревизионной комиссии города Льгова О.А.Поветкина