Льговский Городской Совет депутатов 

Ревизионная комиссия города Льгова

_____________________________________________________________________________________________

307750, г. Льгов Курской области, Красная площадь, 13, тел.: (47140) 2-00-91

30 марта 2020 года

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект решения Льговского Городского Совета депутатов

«О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета

депутатов от 23.12.2019 №107 «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2020 год и

на плановый период 2021  и 2022 годов»

            В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 9 Положения о Ревизионной комиссии города Льгова, статьёй 22 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном  образовании «Город  Льгов»  Курской  области» Ревизионной комиссией города Льгова рассмотрен проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2019 №107 «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2020 год и на плановый период 2021  и 2022 годов» (далее – проект решения).

Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Администрации города Льгова.

Проект решения предоставлен Льговским Городским Советом депутатов в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы  30.03.2020.       

Согласно пояснительной записке, внесение изменений  в Решение Льговского Городского Совета депутатов 23.12.2019 №107 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2020 год и на плановый период 2021  и 2022 годов» связано увеличением объема доходов за счет безвозмездных поступлений из областного бюджета, распределения остатка собственных средств образовавшихся на счете на 01.01.2020 и частичного перераспределения ассигнований по расходам за счет местного бюджета.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ

В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Льгова на 2020 год составит 325786,8 тыс. рублей, что выше на 18552,6 тыс. рублей показателей утвержденных действующим решением  о бюджете на 2020 год. Общий объем доходов на 2021 год остается без изменений, а на 2022 год увеличен на 8914,6 тыс. руб. и составляют 309289,5 тыс. руб. и 316128,7 тыс. руб. соответственно.

Общий объем расходов бюджета на 2020 год увеличен на 39892,6 тыс. руб. и составляет 358172,8 тыс.рублей. Общий объем расходов на 2021 год остается без изменений, а на 2022 год увеличен на 8914,6 тыс. руб. и составляют 309289,5 тыс. руб. и 316128,7 тыс. руб. соответственно.

 Уточненный бюджет на 2020 год сформирован с дефицитом 32386,0 тыс. руб. (ранее был утвержден  бюджет с дефицитом 11046,0 тыс. рублей).

АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Рассматриваемым проектом решения предлагается увеличение доходной части бюджета на 18552,6 тыс. рублей. Доходы составят 325786,8 тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам план не изменился.

Проектом бюджета предусмотрено увеличение по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы РФ на 18552,7 тыс. руб. за счет:

1. Увеличения размера субсидии на 20244,4 тыс. руб., в том числе :

на реализацию муниципальной программы  "Развитие образования в городе Льгове Курской области" на 8471 тыс. руб.;

на реализацию муниципальной программы "Формирование современной городской среды в городе Льгове Курской области» на 10311 тыс. руб.;

на реализацию муниципальной программы "Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области" в рамках основного мероприятия "Обеспечение жильем молодых семей" на 299 тыс. руб.;      

на проведение капитального ремонта в образовательных организациях (ремонт кровли Детского сада №5) на 1163 тыс. руб..

2. Увеличения иных межбюджетных трансфертов на 50 тыс.руб., за счет средств резервного фонда Администрации Курской области выделенных на оказание финансовой помощи пострадавшим от пожара гражданам.

3. Уменьшения поступлений на 1742 тыс. руб. за счет возврат остатков целевых средств образовавшийся на 01.01.2020 по неиспользованным субсидиям и субвенциям прошлого года.

АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Тыс.рублей

Представленным проектом решения расходная часть бюджета на 2020 год  увеличивается на  39892,6 тыс. рублей и составит 358172,8 тыс. рублей. Данное увеличение произошло за счет распределения остатка собственных средств образовавшихся на счете на 01.01.2020 и безвозмездных поступлений из областного бюджета, а также за счет частичного перераспределения ассигнований по расходам за счет местного бюджета.

Изменения  предусмотрены по 7 разделам из 11. Уточнения  не коснулись разделов «Здравоохранение», «Физическая культура и спорт», «Средства массовой информации», «Обслуживание государственного и муниципального долга».

По  разделу  01  «Общегосударственные вопросы» расходы  увеличены на 13669,2 тыс. руб., из них:

на 114 тыс. руб. на обеспечение деятельности органов местного самоуправления;  

на 206 тыс. руб. на содержание муниципального имущества (установка и обслуживание противопожарной сигнализации в общежитиях);  

на 480 тыс. руб. на оплату  административных штрафов наложенных ФССП, Федеральной службой по надзору в сфере природопользования и МО МВД Льговский за неисполнение решений суда  по возврату резерва материально-технических ресурсов (трубы, задвижки), лесоустройству, по ликвидации несанкционированной свалки ТБО и не надлежащее содержание автодорог местного значения;

на 12 819 тыс.руб. зарезервированных  на реализацию решений администрации города Льгова.

на 50 тыс. руб. на оказание финансовой помощи пострадавшим от пожара гражданам.

По  разделу  03  «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы увеличены, за счет средств местного бюджета на содержание МКУ ЕДДС на  647,6 тыс. руб., из них:

- 197,7 тыс. руб. на мероприятия по гражданской обороне (подготовка предложений по определению зон подтопления);                                

- 449,9 тыс. руб. на установку программного комплекса "Безопасный город".

По  разделу  04  «Национальная экономика» расходы увеличены  за счет средств местного бюджета  на  1000 тыс.руб.,  на содержание на софинансирование ремонта дорожного покрытия по ул.Советская.

По  разделу  05  «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы увеличены  на  11383,2 тыс.руб., из них:

- 210 тыс.руб. на мероприятия по благоустройству города;                                                     

 - 900 тыс.руб. на мероприятия по сбору и транспортировке ТБО, из них: 500 тыс.руб. обустройство контейнерных площадок, 200 тыс.руб. приобретение контейнеров для сбора мусора, 200 тыс.руб. вывоз веток; 

- на 10273,2 тыс.руб. увеличены расходы на мероприятия по формированию современной городской среды, из них за счет субсидии из областного бюджета расходы увеличены на 10311 тыс.руб. и за счет средств местного бюджета расходы уменьшены  на 37 тыс.руб. (согласно заключенного соглашения на софинансирование  доля местного бюджета составила 963 тыс.руб., в бюджете было утверждено 1000 тыс.руб.);             

По  разделу  07  «Образование» расходы увеличены на  12853,1 тыс.руб..

Увеличены расходы на 12984, в том числе:

на 4 518 тыс. руб. по  проекту «Цифровая образовательная среда»;

на 3 351 тыс. руб. по проекту «Современная школа»;

на  602 тыс. руб. по проекту «Успех каждого ребенка»;

на 1 163 тыс. руб. на проведение капитального ремонта в образовательных организациях (ремонт кровли Детского сада №5);

на 262 тыс. руб. на капитальный ремонт в образовательных организациях сверх доли софинансирования, в связи с увеличением сметной стоимости на ремонт кровли Детского сада №5 по результатам экспертизы проведенной АУКО "Облгосэкспертиза";                                                     

на 362 тыс. руб. направлено на обеспечение деятельности муниципальных бюджетных учреждений, из них: 262 тыс. руб. на текущий ремонт школ; 100 тыс. руб. на химическую очистку воды в бассейне;                                                                                                                       

на 7 тыс. руб. на оздоровление детей, организацию работы лагеря труда и отдыха в летнее каникулярное время (набор продуктов питания);

на 1369 тыс. руб. на софинансирование строительства нового детского сада на 65 мест, в рамках реализации нацпроекта "Демография" в рамках проекта «Содействие занятости женщин – создание условий дошкольного образования детей в возрасте до трех лет»;                                                                                                                

на 1350 тыс. руб. на разработку и экспертизу ПСД на строительство нового детского сада на 65 мест.                                                                   

Уменьшены расходы на 131 тыс. руб. на софинансирование  капитального ремонта в образовательных организациях (ремонт кровли Детского сада №5). По соглашению на софинансирование  доля местного бюджета составила 626 тыс. руб., в бюджете было утверждено 757 тыс.руб.).

По разделу 08 «Культура и кинематография» предусмотрены 40 тыс. руб. на проведение мероприятий посвященных 75-летию Победы в Великой отечественной войне.

По  разделу  10  «Социальная  политика» расходы  увеличены на 299,5 тыс.руб. на реализацию муниципальной программы "Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области" в рамках основного мероприятия "Обеспечение жильем молодых семей".

АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ

ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Перечень муниципальных программ, предлагаемых к реализации с 1 января 2020 года, утвержден постановлением Администрации города Льгова от 08.11.2018 №1157 .

Бюджет города Льгова на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов сформирован в структуре 13 муниципальных программ, утвержденных постановлениями Администрации города Льгова, и расходов, не вошедших в  муниципальные программы (непрограммной деятельности). Изменения бюджета коснулись 7 из 13 муниципальных программ города Льгова.

АНАЛИЗ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Уточненный бюджет сформирован с дефицитом 32386,0 тыс. руб. (ранее был утвержден  бюджет с дефицитом 11046,0 тыс. рублей). Произошло увеличение дефицита бюджета на 21340 тыс. рублей за счет внесения изменений в источники финансирования дефицита бюджета:

-  остаток  субсидий и субвенций, имеющих целевое назначение прошлых лет, направлен на возврат в областной бюджет в сумме 1 742 тыс. руб.;

- распределен нецелевой остаток собственных средств местного бюджета образовавшихся на счете на 01.01.2020  в размере 19 598 тыс.руб..

Ревизионная комиссия города Льгова предлагает рассмотреть проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2019 №107 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2020 год и на плановый период 2021  и 2022 годов».

Председатель Ревизионной комиссии города Льгова                    О.А.Поветкина