Льговский Городской Совет депутатов 

Ревизионная комиссия города Льгова

_____________________________________________________________________________________________

307750, г. Льгов Курской области, Красная площадь, 13, тел.: (47140) 2-00-91

26 апреля 2021 года

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект решения Льговского Городского Совета депутатов

«О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета

депутатов от 23.12.2020года № 92 «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и

на плановый период 2022 и 2023 годов»

            В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 9 Положения о Ревизионной комиссии города Льгова, статьёй 22 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном  образовании «Город  Льгов»  Курской  области» Ревизионной комиссией города Льгова рассмотрен проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2020 года № 92  «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и на плановый период 2022  и 2023 годов» (далее – проект решения).

Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Администрации города Льгова.

Проект решения предоставлен Льговским Городским Советом депутатов в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы  19.04.2021. 

Согласно пояснительной записке, внесение изменений  в Решение Льговского Городского Совета депутатов 23.12.2020 года  «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» связано с увеличением объема доходов за счет безвозмездных поступлений из областного бюджета, увеличением плана по налоговым и неналоговым доходам, возвратом  остатков целевых  средств образовавшихся на 01.01.2021 по неиспользованным субсидиям и субвенциям прошлого года, с распределением остатка нецелевых средств бюджета на 01.01.2021, частичного перераспределения ассигнований по расходам за счет средств местного бюджета

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ

В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Льгова на 2021 год составит 588975,8 тыс. рублей, что выше на 75792,0 тыс. рублей показателей утвержденных действующим решением  о бюджете на 2021 год. Общий объем доходов на 2022 год увеличен на 7069,0 тыс. руб., а на 2023 год увеличен на 6884,0 тыс. руб. и составляют 345029,2 тыс. руб. и 345484,7 тыс. руб. соответственно.

Общий объем расходов бюджета на 2021 год увеличен на  97132,8 тыс. руб. и составляет 621025,6 тыс.рублей. Общий объем расходов на 2022 год и на 2023 год увеличен  и составляют 345029,2 тыс. руб. и 345484,7 тыс. руб. соответственно.

Уточненный бюджет на 2021 год сформирован с дефицитом 32049,8 тыс. руб. (ранее был утвержден  бюджет с дефицитом 10710,0 тыс. рублей).

АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Рассматриваемым проектом решения предлагается увеличение доходной части бюджета на 75792 тыс. рублей. Доходы составят 588975,8 тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам план увеличен на 1816 тыс. руб.

Проектом бюджета предусмотрено увеличение по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы РФ на 75644,3 тыс. руб. за счет:

1. Увеличения размера субсидии на 75385,3 тыс. руб., в том числе :

-на бесплатное горячее питание обучающихся 1-4 классов на 6757 тыс. руб.;

-на ремонт дорог на 68628 тыс. руб.;

2. Увеличение субвенции на 259 тыс. руб., на проведение переписи населения.

3. Уменьшения поступлений на 1668 тыс. руб. за счет возврат остатков целевых средств образовавшийся на 01.01.2021 по неиспользованным субсидиям и субвенциям прошлого года.

АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Тыс.рублей

Представленным проектом решения расходная часть бюджета на 2021 год  увеличивается на 97131,8 тыс. рублей и составит 621025,6 тыс. рублей. Данное увеличение произошло:

-за счет увеличения налоговых и неналоговых доходов;

-за счет целевых безвозмездных поступлений из областного бюджета субсидий, субвенций;

-за счет остатка нецелевых средств бюджета, образовавшегося на счете на 1 января 2021 года;

- за счет частичного перераспределения ассигнований по расходам за счет местного бюджета.

По  разделу  01  «Общегосударственные вопросы» расходы  увеличены на 6490,7 тыс. руб., из них:

на 109,1 тыс. руб. на обеспечение функционирования главы муниципального образования;  

на 120,3 тыс. руб. на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций  муниципальными органами;

на 92,5 тыс. руб. на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд;

на 1268,6 тыс. руб.  на обеспечение функционирования местной администрации;

на 282,2 тыс. руб. на обеспечение деятельности финансовых органов;

на 20,0 тыс. руб. на муниципальную программу «Социальная поддержка граждан в городе Льгове Курской обл.»;

на 38,0 тыс. руб.  на основное мероприятие «Обеспечение деятельности МКУ «Архив города Льгова Курской обл.»;

на 4141,1 тыс. руб. на реализацию государственных функций, связанных общегосударственным управлением;

на 258,9 тыс. руб. на проведение Всероссийской переписи населения 2020 года;

на 160,0 тыс. руб. на содержание  и оформление муниципального имущества.

По  разделу  03  «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы увеличены;

на  698,8 тыс. руб. на мероприятия «Обеспечение деятельности МКУ «ЕДДС города Льгова»;

- 100,0  тыс. руб. на мероприятия по предупреждению ЧС.

По  разделу  04  «Национальная экономика» расходы увеличены  на  69648,7тыс. руб., из них;

  на 20,0 тыс. руб. на программу «Содействие временной занятости отдельных категорий граждан», трудоустройство несовершеннолетних;

на 500,0 тыс. руб. на мероприятие по содержанию автомобильных дорог муниципального значения;

на 69128,7 тыс. руб. на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт, ремонт автомобильных дорог местного значения.

По  разделу  05  «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы увеличены  на  3161,3 тыс.руб., из них:

- 1345,3 тыс. руб. на мероприятия по благоустройству города в том числе 55,0 тыс. руб. на софинансирование комфортной городской среды под заключенное соглашение;                                                     

 - 1816,0  тыс. руб. на  устранение недостатков допущенных при строительстве жилья для переселения из аварийного жилищного фонда согласно определению Арбитражного Суда; 

По  разделу  07  «Образование» расходы увеличены на  16400,1 тыс.руб..

на 2191,0 тыс. руб. на основные мероприятия «Реализации дошкольных образовательных программ»;

на 302,5 тыс. руб. по проекту «Содействие занятости женщин – создание условий дошкольного образования детей в возрасте до трех лет»;                                                                                                                

на 2436,5 тыс. руб. направлено на обеспечение деятельности муниципальных бюджетных учреждений;                                                                                                                        

на 7,0 тыс. руб. на организацию работы лагеря труда и отдыха в летнее каникулярное время;

на 6756,6 тыс. руб. на мероприятие «Социальная поддержка обучающихся в организациях общего образования», (на бесплатное горячее питание обучающихся 1-4 классов);

на 4706,5 тыс. руб. на программу «Развитие дополнительного образования и системы воспитания детей».

По разделу 08 «Культура и кинематография» предусмотрены расходы на муниципальную программу «Развитие культуры в городе Льгове Курской области» в сумме 510,7 (в том числе 80,0 тыс. руб. на проведение мероприятий по культуре).

По  разделу  10  «Социальная  политика» расходы  уменьшены  на 18,2 тыс.руб. по реализацию муниципальной программы "Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области" в рамках основного мероприятия "Обеспечение жильем молодых семей".

По разделу  12 «Средства массовой информации» расходы увеличены на 139,7 тыс. руб. на обеспечение деятельности (оказания услуг) муниципальных учреждений (периодическая печать и издательство).

АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ

ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Перечень муниципальных программ, предлагаемых к реализации с 1 января 2021 года, утвержден постановлением Администрации города Льгова от 08.11.2018 №1157 .

Бюджет города Льгова на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов сформирован в структуре 13 муниципальных программ, утвержденных постановлениями Администрации города Льгова, и расходов, не вошедших в  муниципальные программы (непрограммной деятельности). Изменения бюджета коснулись 11 из 13 муниципальных программ города Льгова.

АНАЛИЗ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

На 2021 год

Уточненный бюджет сформирован с дефицитом 32050,0 тыс. руб. (ранее был утвержден  бюджет с дефицитом 10710,0 тыс. рублей). Произошло увеличение дефицита бюджета на 21340 тыс. рублей. Остаток средств бюджета сложившийся на начало года в сумме 22396 тыс. руб. направлен:

- на возврат  остатка  субсидий и субвенций, имеющих целевое назначение, прошлых лет в областной бюджет в сумме 1 668 тыс. руб.;

- на расходы бюджета в сумме 19672 тыс.руб.;

-на погашение муниципального долга в сумме 1056 тыс. руб..

 Плановый период 2022 и 2023 годов

 Как и первоначально утвержденный бюджет, уточненный бюджет сформирован сбалансированным, доходы и расходы равны.

Ревизионная комиссия города Льгова предлагает рассмотреть проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2020 №92 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и на плановый период 2022  и 2023 годов».

Председатель Ревизионной комиссии города Льгова                    О.А.Поветкина