<< Назад | |
Оперативный отчет
о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов» Курской области за 1 полугодие 2023 года
(утвержден председателем Ревизионной комиссии города Льгова 16 августа 2023 года)
Анализ исполнения доходной части бюджета
муниципального образования «Город Льгов» по состоянию на 1 июля 2023 года
тыс.рублей
Наименование показателя |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2023 год (в ред. от 04.04.2023 №34) |
Исполнено на 01.07.2023 |
Удельный вес,% |
Процент исполнения к плану по решению о бюджете города Льгова |
Доходы бюджета - ИТОГО |
682329,2 |
375996,0 |
|
55,1 |
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
139372,3 |
71932,7 |
19,1 |
51,6 |
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
88585,7 |
40765,5 |
73,3 |
46,0 |
Налог на доходы физических лиц |
88585,7 |
40765,5 |
|
46,0 |
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ,УСЛУГИ),РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РФ (акцизы) |
3207,1 |
1747,7 |
3,1 |
54,5 |
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
8891,2 |
5548,7 |
10,0 |
62,4 |
Налог взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения |
1622,1 |
1039,4 |
|
64,1 |
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
0 |
-137,9 |
|
- |
Единый сельхозналог |
236,9 |
1065,4 |
|
449,7 |
Налог взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения |
7032,2 |
3581,8 |
|
50,9 |
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
17582,3 |
6029,9 |
10,8 |
34,3 |
Налог на имущество физических лиц |
4884,5 |
136,2 |
|
2,8 |
Земельный налог |
12697,8 |
5893,7 |
|
46,4 |
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА |
3508,6 |
1538,7 |
2,8 |
43,9 |
Налоговые доходы, всего |
121774,9 |
55630,5 |
14,8 |
45,7 |
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
5478,7 |
2616,4 |
16,0 |
47,8 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
2458,4 |
1825,9 |
|
74,3 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений |
2721,7 |
631,0 |
|
23,2 |
Плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности |
0 |
0,4 |
|
- |
Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
298,6 |
159,1 |
|
53,3 |
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ |
74,7 |
34,7 |
0,2 |
46,5 |
ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА |
276,0 |
0 |
0,0 |
0,0 |
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ |
10700 |
12394,5 |
76,0 |
115,8 |
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) |
10500 |
11058,2 |
|
105,3 |
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
200 |
1336,3 |
|
668,2 |
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА |
987 |
1187,1 |
7,3 |
120,3 |
Прочие неналоговые доходы |
81,4 |
69,5 |
0,4 |
85,4 |
Неналоговые доходы, всего |
17597,8 |
16302,2 |
4,3 |
92,6 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
542956,9 |
304063,2 |
80,9 |
56,0 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ |
544019,3 |
305125,6 |
|
56,1 |
Дотации бюджета бюджетной системы РФ (на выравнивание бюджетной обеспеченности) |
22542,0 |
16164,1 |
|
71,7 |
Субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) |
194067,2 |
116275,3 |
|
59,9 |
Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ |
255981,6 |
137686,2 |
|
53,8 |
Иные межбюджетные трансферты |
71428,6 |
35000,0 |
|
49,0 |
ВОЗВРАТ ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ, СУБВЕНЦИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ, ИМЕЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ НАЗНАЧЕНИЕ, ПРОШЛЫХ ЛЕТ |
-1062,4 |
-1062,4 |
|
- |
Анализ исполнения расходной части бюджета города Льгова
по состоянию на 1 июля 2023 года
тыс. рублей
Наименование показателя |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2023 год (в ред. от 04.04.2023 №34) |
Исполнено на 01.07.2023 |
Удельный вес,% |
Процент исполнения к плану по решению о бюджете города Льгова |
|
Расходы бюджета - ИТОГО |
757594,9 |
384068,5 |
|
50,7 |
|
Общегосударственные вопросы |
26557,9 |
12823,2 |
3,3 |
48,3 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
1560,1 |
831,7 |
|
53,3 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципального образования |
674,7 |
335,1 |
|
49,7 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
14499,2 |
7519,4 |
|
51,9 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
4302,5 |
2160,9 |
|
50,2 |
|
Резервный фонд |
200 |
- |
|
- |
|
Другие общегосударственные вопросы |
5321,4 |
1976,1 |
|
37,1 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
10825,4 |
4353,4 |
1,1 |
40,2 |
|
Основное мероприятие "Мероприятия в области гражданской обороны, защиты населения и территории от ЧС, безопасности людей на водных объектах в муниципальном образовании "Город Льгов"" |
389,4 |
0 |
|
0,0 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
Расходы на выплату персоналу |
4818,5 |
2489 |
|
51,7 |
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд |
3960,0 |
1370,8 |
|
34,6 |
|
Иные бюджетные ассигнования |
24,5 |
13,9 |
|
56,7 |
|
Основное мероприятие "Построение и развитие аппаратно-программного комплекса "Безопасный город"" |
1633,0 |
479,7 |
|
29,4 |
|
Национальная экономика |
10646,6 |
4531,8 |
1,2 |
42,6 |
|
Общеэкономические вопросы |
378,3 |
138,1 |
|
36,5 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
6911,8 |
1345,3 |
|
19,5 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
3356,5 |
3048,4 |
|
90,8 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
109267,6 |
39967,6 |
10,4 |
36,6 |
|
Жилищное хозяйство |
22568,6 |
41,5 |
|
0,2 |
|
Коммунальное хозяйство |
525,2 |
99,6 |
|
19,0 |
|
Благоустройство |
86173,8 |
39826,5 |
|
46,2 |
|
Охрана окружающей среды |
183171,2 |
115099,8 |
30,0 |
62,8 |
|
Ликвидация несанкционированных свалок |
183171,2 |
115099,8 |
|
62,8 |
|
Образование |
323051,0 |
175720,5 |
45,8 |
54,4 |
|
Дошкольное образование |
89639,1 |
44358,3 |
|
49,5 |
|
Общее образование |
169249,3 |
100006,3 |
|
59,1 |
|
Дополнительное образование детей |
50674,5 |
26091,9 |
|
51,5 |
|
Молодежная политика и оздоровление детей |
2839,2 |
340,0 |
|
12,0 |
|
Другие вопросы в области образования |
10648,9 |
4924,0 |
|
46,2 |
|
Культура и кинематография |
7629,9 |
4110,9 |
1,1 |
53,9 |
|
Культура |
7629,9 |
4110,9 |
|
53,9 |
|
Здравоохранение |
1639,0 |
834,9 |
0,2 |
50,9 |
|
Отлов и содержание безнадзорных животных |
1639,0 |
834,9 |
|
50,9 |
|
Социальная политика |
83487,0 |
25996,8 |
6,8 |
31,1 |
|
Пенсионное обеспечение |
331,7 |
150,1 |
|
45,3 |
|
Социальное обеспечение населения |
11303,3 |
4905,2 |
|
43,4 |
|
Охрана семьи и детства |
69142,3 |
19862,6 |
|
28,7 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
2709,7 |
1078,9 |
|
39,8 |
|
Физическая культура и спорт |
90,0 |
61,8 |
0,016 |
68,7 |
|
Массовый спорт |
90,0 |
61,8 |
|
68,7 |
|
Средства массовой информации |
1204,3 |
568,0 |
0,1 |
47,2 |
|
Периодическая печать и издательства |
1204,3 |
568,0 |
|
47,2 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
25,0 |
0 |
0 |
0,0 |
Приложение: Аналитическая записка к оперативному отчету о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов» за 1 полугодие 2023 года на 4 л. в 1 экз.
Приложение
к оперативному отчету о ходе исполнения бюджета
муниципального образования «Город Льгов»
за 1 полугодие 2023 года
Аналитическая записка к оперативному отчету
о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Льгов»
за 1 полугодие 2023 года
Анализ поступлений и фактического расходования бюджетных средств произведен по данным отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Город Льгов» Курской области за 1 полугодие 2023 года, утвержденного постановлением Администрации города Льгова от 02.08.2023 №1132.
В соответствии с Решением Льговского Городского Совета депутатов от 26.12.2022 № 106 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» (с внесенными изменениями от 04.04.2023), бюджет города Льгова утвержден по доходам в сумме 682329,2 тыс. рублей, по расходам в сумме 757594,9 тыс. рублей, с дефицитом бюджета в сумме 75265,7 тыс. рублей.
В общей сумме доходов, предусмотренных решением Льговского Городского Совета депутатов на 2023 год, наибольший удельный вес занимают безвозмездные поступления - 79,6 % (542956,9 тыс. рублей), налоговые доходы – 17,8 % или 121774,9 тыс. рублей, неналоговые доходы составляют 2,6 % или 17597,8 тыс. рублей.
По состоянию на 1 июля 2023 года в бюджет города Льгова поступили доходы в сумме 375996,0 тыс. рублей или 55,1 % от годовых назначений утвержденных решением о бюджете на 2023 год, в том числе:
налоговые доходы поступили в сумме 55630,5 тыс. рублей (45,7 % от плановых назначений) и составляют 14,8 % от всей суммы поступивших доходов;
неналоговые доходы поступили в сумме 16302,2 тыс. рублей (92,6 % от плановых назначений) и составляют 4,3 % от всей суммы поступивших доходов;
безвозмездные перечисления поступили в сумме 304063,2 тыс. рублей и составляют 80,9 % от всей суммы поступивших доходов или 56,0 % от плановых назначений.
Анализ структуры налоговых доходов бюджета города Льгова по основным видам и группам налогов показал, что основная доля поступивших налоговых доходов приходится на отчисления от налога на доходы физических лиц – 73,3 % или 40765,5 тыс. рублей. Процент исполнения по налогу на доходы физических лиц составил 46,0 % от годовых плановых назначений.
Сумма поступлений налога на имущество (налог на имущество физических лиц –136,2 тыс. рублей, земельный налог – 5893,7 тыс. рублей) составляет 6029,9 тыс. рублей или 10,8 % от общей суммы налоговых доходов, исполнение составило 34,3 % от годовых плановых назначений.
На поступления от налогов на совокупный доход приходится 10,0 %, что составляет 5548,7 тыс. рублей или 62,4 % от плановых назначений.
На государственные сборы и пошлины приходится 2,8 %, исполнение составило 1538,7 тыс. рублей или 43,9 % от плановых назначений.
Поступления налога на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ в виде акцизов составили за отчетный период 1747,7 тыс. рублей или 3,1 % от общей суммы поступивших налоговых доходов. От годовых плановых назначений исполнение составило 54,5 %.
Общий объем поступлений неналоговых доходов в бюджет города Льгова за 1 полугодие 2023 года составил 16302,2 тыс. рублей.
В 1 полугодии 2023 года основная часть неналоговых доходов – 76,0 % (12394,5 тыс. рублей) приходится на доходы от продажи материальных и нематериальных активов, в том числе:
-доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) – 1336,3 тыс. рублей или в 6,7 раза больше плановых назначений;
-доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) – 11058,2 тыс. рублей или 105,3 % от плановых назначений.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составили 2561,2 тыс. рублей. Внутри данной подгруппы формирование поступлений происходит за счет:
- доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков — 1825,9 тыс. рублей или 74,3 % от плановых назначений.
- доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений — 631,0 тыс. рублей или 23,2 % от плановых назначений.
- плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности – 0,4 тыс.руб.
- прочие доходы от использования имущества и прав, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) — 159,1 тыс. рублей или 53,3 % от плановых назначений.
Доходы, полученные в виде штрафов, санкций, возмещения ущерба составили 1187,1 тыс. рублей или 120,3 % от плановых назначений.
Платежи при пользовании природными ресурсами, за 1 полугодие 2023 года исполнены в сумме 34,7 тыс. рублей или 46,5 % от плановых назначений.
Прочие неналоговые доходы составили 69,5 тыс. рублей или 85,4 % от плановых назначений.
На долю безвозмездных поступлений за 1 полугодие 2023 года приходится 80,9% (304063,2 тыс. рублей) общего объема доходов, поступивших в бюджет города Льгова. Поступления по данной статье доходов обеспечено за счет:
- дотаций бюджета бюджетной системы РФ (на выравнивание бюджетной обеспеченности) в размере 16164,1 тыс. рублей (в 1 полугодии 2022 года - 24888,7 тыс. рублей;
- субсидий бюджетам бюджетной системы РФ в размере 116275,3 тыс. рублей (в 1 полугодии 2022 года - 41247,5 тыс. рублей);
- субвенций бюджетам бюджетной системы РФ в размере 137686,2 тыс. рублей (в 1 полугодии 2022 года - 161634,4 тыс. рублей);
- иных межбюджетных трансфертов в размере 35000 тыс. рублей.
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил 1062,4 тыс. рублей.
Решением Льговского Городского Совета депутатов от 26.12.2022 № 106 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» (с внесенными изменениями от 04.04.2023) расходы предусмотрены в сумме 757594,9 тыс. рублей. Кассовое исполнение за 1 полугодие 2023 года составило 384068,5 тыс. рублей или 50,7 % от годовых назначений, предусмотренных решением Льговского Городского Совета депутатов на 2023 год.
Анализ исполнения расходов в разрезе распределения бюджетных ассигнований по разделам и подразделам, целевым статьям и видам классификации расходов бюджета города Льгова на 1 июля 2023 года показывает, что наибольший удельный вес в структуре расходов приходится на образование 45,8 % и охрану окружающей среды 30,0 %. На жилищно-коммунальное хозяйство приходится 10,4 %, на социальную политику – 6,8 %, на общегосударственные вопросы — 3,3 %, на национальную экономику – 1,2 %, на национальную безопасность и правоохранительную деятельность – 1,1 %, на культуру и кинематографию – 1,1 %, на средства массовой информации – 0,1% и здравоохранение – 0,2 %. Всего 0,016 % приходится на физическую культуру и спорт.
Исполнение по разделам классификации расходов составляет от 31,1 % по разделу «Социальная политика» до 68,7 % по разделу "Физическая культура и спорт".
В 1 полугодии 2023 года средства резервного фонда предусмотренные в 2023 году в размере 200 тыс. рублей Администрацией города Льгова распределены не были.
По итогам 1 полугодия 2023 года бюджет города Льгова исполнен с дефицитом 8072,6 тыс. рублей, при планируемом дефиците местного бюджета в 2023 году в сумме 75265,7 тыс. рублей.
По состоянию на 01.01.2023 года задолженность по кредиту перед областным бюджетом составляет 7844,0 тыс. руб.. В 1 полугодии 2023 года кредиты не получались, муниципальные гарантии не предоставлялись.
Анализ исполнения муниципальных программ муниципального образования «Город Льгов» за 1 полугодие 2023 года
тыс.рублей
Наименование |
Утверждено решением о бюджете города Льгова на 2023 год (в ред. от 04.04.2023 №34) |
Исполнено на 01.07.2023 |
Процент исполнения. к плану по решению о бюджете города Льгова |
1. Муниципальная программа «Развитие культуры в городе Льгове Курской области» |
7629,9 |
4110,9 |
53,9 |
2. Муниципальная программа «Социальная поддержка граждан в городе Льгове Курской области» |
78944,6 |
23099,3 |
29,3 |
3. Муниципальная программа «Развитие образования в городе Льгове Курской области» |
324649,1 |
177826,8 |
54,8 |
4. Муниципальная программа «Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области» |
216611,7 |
122967,4 |
56,8 |
5. Муниципальная программа «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Льгове Курской области» |
2909,2 |
401,8 |
13,7 |
6. Муниципальная программа «Развитие архивного дела в городе Льгове Курской области» |
462,2 |
248,6 |
53,8 |
7. Муниципальная программа "Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров и безопасности дорожного движения в городе Льгове Курской области» |
6911,8 |
1345,3 |
19,5 |
8. Муниципальная программа «Профилактика правонарушений в городе Льгове Курской области» |
348,3 |
141,4 |
40,6 |
9. Муниципальная программа «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городе Льгове Курской области» |
10825,4 |
4353,4 |
40,2 |
10. Муниципальная программа «Повышение эффективности управления муниципальными финансами в городе Льгове Курской области» |
3079,7 |
1526,2 |
49,6 |
11. Муниципальная программа «Содействие занятости населения в городе Льгове Курской области» |
378,3 |
138,1 |
36,5 |
12. Муниципальная программа «Формирование современной городской среды в городе Льгове Курской области» |
80015,0 |
35980,0 |
45,0 |
Всего по муниципальным программам |
732765,2 |
372139,2 |
50,8 |
Решением Льговского Городского Совета депутатов от 26.12.2022 № 106 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» (с внесенными изменениями от 04.04.2023) предусмотрено финансирование 12 муниципальных целевых программ на общую сумму 732765,2 тыс. рублей. По состоянию на 01.07.2023 года расходы произведены по всем муниципальным программам и составили 372139,2 тыс. рублей или 50,8 % от плановых назначений.
Наименьший процент освоения средств приходится на муниципальные программы:
- «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Льгове Курской области» – 13,7 %;
- «Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров и безопасности дорожного движения в городе Льгове Курской области» - 19,5 %;
- «Социальная поддержка граждан в городе Льгове Курской области» - 29,3 %.
Наибольший процент освоения средств приходится на муниципальные программы:
-« Обеспечение доступным и комфортным жильем, коммунальными услугами граждан в городе Льгове Курской области» – 56,8 %;
-«Развитие образования в городе Льгове Курской области»- 54,8%;
-«Развитие культуры в городе Льгове Курской области» – 53,9 %.
Председатель Ревизионной комиссии города Льгова О.А. Поветкина