Ревизионная комиссия города Льгова 

_____________________________________________________________________________________________

307750, г. Льгов Курской области, Красная площадь, 13, тел.: (47140) 2-00-91

11 апреля 2022 года

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект решения Льговского Городского Совета депутатов

«О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета

депутатов от 23.12.2021 года № 96 «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и

на плановый период 2023 и 2024 годов»

            В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 9 Положения о Ревизионной комиссии города Льгова, статьёй 22 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном  образовании «Город  Льгов»  Курской  области» Ревизионной комиссией города Льгова рассмотрен проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2021 года № 96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (далее – проект решения).

Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Администрации города Льгова.

Проект решения предоставлен Льговским Городским Советом депутатов в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы  08.04.2022. 

Согласно пояснительной записке, внесение изменений  в Решение Льговского Городского Совета депутатов 23.12.2021 года  №96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» связано с увеличением объема доходов за счет безвозмездных поступлений из областного бюджета, возвратом  остатков целевых  средств образовавшихся на 01.01.2022 по неиспользованным субсидиям и субвенциям прошлого года, с распределением остатка нецелевых средств бюджета на 01.01.2022.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ

В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Льгова на 2022 год составит 524318,5 тыс. рублей, что выше на 12095,5 тыс. рублей показателей утвержденных действующим решением  о бюджете на 2022 год. Общий объем доходов на 2023-2024 гг. остался без изменений.

Общий объем расходов бюджета на 2022 год увеличен на  22697,5 тыс. руб. и составляет 545370,5 тыс.рублей. Общий объем расходов на 2023 год и на 2024 год остался без изменений.

Уточненный бюджет на 2022 год сформирован с дефицитом 21052,0 тыс. руб. (ранее был утвержден  бюджет с дефицитом 10450,0 тыс. рублей).

Изменения также коснулись:

- объема бюджетных ассигнований дорожного фонда муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год уменьшен на 798 тыс.руб. и составил 3202 тыс. руб.. В 2023 году предусмотрен дорожный фонд в размере 3146,1 тыс. руб. (на 146,1 тыс. руб. больше первоначально утвержденных бюджетных назначений). В 2024 году увеличен на 223,8 тыс. руб. и составит 3223,8 тыс. руб.;

- объем муниципального долга при осуществлении муниципальных заимствований не должен превышать следующие значения:

в 2022 году до 52 000 000 рублей;

в 2023 году до 54 000 000 рублей;

в 2024 году до 56 000 000 рублей.

Приложения №  1, 3, 5, 7, 9 к проекту решения излагаются в новой редакции.

АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Рассматриваемым проектом решения предлагается увеличение доходной части бюджета на 12095,5 тыс. рублей. Доходы составят 524318,5 тыс. рублей.

Налоговые и неналоговые доходы не изменились и составляют 117022,5 тыс. руб..

Проектом бюджета предусмотрено увеличение по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы РФ на 12095,5 тыс. руб. за счет:

1. Увеличения размера дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в размере 12295,2 тыс. руб..

2. Увеличения размера субсидии на 1120,3 тыс. руб., предоставленной по заключенному соглашению с Комитетом природных ресурсов Курской области на софинансирование расходных обязательств муниципального образования на озеленение территории населенных пунктов.

3. Уменьшения поступлений на 1320 тыс. руб. за счет возврат остатков целевых средств образовавшийся на 01.01.2022 по неиспользованным субсидиям и субвенциям прошлого года.

АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Тыс.рублей

Представленным проектом решения расходная часть бюджета на 2022 год  увеличивается на 22697,5 тыс. рублей и составит 545370,5 тыс. рублей. Данное увеличение произошло:

-за счет целевых безвозмездных поступлений из областного бюджета дотаций, субсидий в размере 13415,5 тыс. руб.;

-за счет остатка нецелевых средств бюджета, образовавшегося на счете на 1 января 2022 года в размере 9282,0 тыс. руб..

По  разделу  01  «Общегосударственные вопросы» расходы  увеличены на 3013,4 тыс. руб., из них:

на 34,4 тыс. руб. на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения Льговского Городского Совета депутатов;

на 370,0 тыс. руб. на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения Администрации города Льгова;

на 140,0 тыс. руб. на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения Управления финансов Администрации города Льгова;

на 15,6 тыс. руб. на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения Ревизионной комиссии города Льгова;

на 50 тыс. руб. на поздравление ветеранов ВОВ;

на 92,7 тыс. руб. на 34,4 тыс. руб. для обеспечения деятельности МКУ «Архив города Льгова курской области» (в том числе 84,7 тыс. руб. на заработную плату персонала);

на 30 тыс. руб. на заключение контракта на лечение одного наркозависимого в рамках муниципальной программы;

на 2280,6 тыс. руб. на содержание муниципального имущества.

По  разделу  03  «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы увеличены на  3282,2 тыс. руб., в том числе:

на Обеспечение деятельности МКУ «ЕДДС города Льгова» увеличение составило 1373,1 тыс. руб.;

на построение и развитие аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» - 1909 тыс. руб..

По  разделу  04  «Национальная экономика» расходы увеличены  на  520 тыс. руб. для разработки документов территориального планирования и градостроительного зонирования.

По  разделу  05  «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы увеличены  на  4871,7 тыс.руб., из них:

- 720 тыс. руб. на мероприятия в области коммунального хозяйства( покупка труб для резерва замещения 520 тыс. руб., замена электрических опор 200 тыс. руб.);

- 3793,4 тыс. руб. на мероприятия по благоустройству города, в том числе выпиловка деревьев 200 тыс. руб., покос травы 600 тыс. руб., уборка общественных территорий 736 тыс. руб., вывоз веток, несанкционированных свалок 200 тыс. руб., стройконтроль, проверка ПСД 450 тыс. руб., оформление документов для передачи водозабора в собственность ООО «Водоканал» 60 тыс. руб., оформление документов по программе «Энергосбережение» 30 тыс. руб., экспертиза услуг по энерголизингу 100 тыс. руб., 300 тыс. руб. на приобретение контейнеров, 1120,3 тыс. руб. на озеленение по соглашению.                                                     

По  разделу  07  «Образование» расходы увеличены на  10571,1 тыс.руб., из них:

4123,3 тыс. руб. на основные мероприятия «Реализации дошкольных образовательных программ»;

3498,4 тыс. руб. на основные мероприятия «Реализации основных образовательных программ» (в том числе 90 тыс. руб. на увеличение местной доли софинансирования, в связи с увеличением сметной стоимости на ремонт МБОУ «СОШ №2 г.Льгова»);

1406,3 тыс. руб. на основные мероприятия «Реализация образовательных программ дополнительного образования и мероприятия по их развитию»;

1513,1 тыс. руб. для обеспечения деятельности МКУ «Централизованная бухгалтерия города Льгова Курской области» (1342,2 тыс. руб. заработная плата, 170,9 тыс. руб. закупка товаров, работ, услуг);

30 тыс. руб. на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения деятельности отдела образования Администрации города Льгова.

По разделу 08 «Культура и кинематография» предусмотрены расходы на обеспечение деятельности МБУ «КДК г.Льгова» в сумме 104,3 тыс. руб..

По  разделу  10  «Социальная  политика» расходы  увеличены на доплату к пенсии муниципальным служащим в размере 235 тыс. руб. .

АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ

ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Перечень муниципальных программ, предлагаемых к реализации с 1 января 2022 года, утвержден постановлением Администрации города Льгова от 08.11.2018 №1157 (с внесенными изменениями).

Бюджет города Льгова на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов сформирован в структуре 13 муниципальных программ, утвержденных постановлениями Администрации города Льгова, и расходов, не вошедших в  муниципальные программы (непрограммной деятельности). Изменения бюджета коснулись 9 из 13 муниципальных программ города Льгова.

АНАЛИЗ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Уточненный бюджет  на 2022 год сформирован с дефицитом 21052,0 тыс. руб. (ранее был утвержден  бюджет с дефицитом 10450,0 тыс. рублей). Произошло увеличение дефицита бюджета на 10602,0 тыс. рублей. Остаток средств бюджета сложившийся на начало года в сумме 10602,0 тыс. руб. направлен:

- на возврат  остатка  субсидий и субвенций, имеющих целевое назначение, прошлых лет в областной бюджет в сумме 1320,0 тыс. руб.;

- на расходы бюджета в сумме 9282,0  тыс.руб..

 Ревизионная комиссия города Льгова предлагает рассмотреть проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2021 №96 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».

Председатель Ревизионной комиссии города Льгова                    О.А.Поветкина