Льговский Городской Совет депутатов 

Ревизионная комиссия города Льгова

_____________________________________________________________________________________________

307750, г. Льгов Курской области, Красная площадь, 13, тел.: (47140) 2-00-91

10 ноября 2021 года

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект решения Льговского Городского Совета депутатов

«О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета

депутатов от 23.12.2020года № 92 «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и

на плановый период 2022 и 2023 годов»

            В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 9 Положения о Ревизионной комиссии города Льгова, статьёй 22 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном  образовании «Город  Льгов»  Курской  области» Ревизионной комиссией города Льгова рассмотрен проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2020 года № 92  «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и на плановый период 2022  и 2023 годов» (далее – проект решения).

Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Администрации города Льгова.

Проект решения предоставлен Льговским Городским Советом депутатов в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы  10.11.2021.       

Согласно пояснительной записке, внесение изменений  в Решение Льговского Городского Совета депутатов 23.12.2020 года  «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» связано с увеличением объема налоговых  неналоговых доходов, безвозмездных поступлений из областного бюджета, а также частичного перераспределения ассигнований по расходам.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ

В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Льгова на 2021 год составит 618742,1 тыс. рублей, что выше на 24019,4 тыс. рублей показателей утвержденных действующим решением  о бюджете на 2021 год. Общий объем доходов на 2022 год увеличен на 34699,8 тыс. руб., а на 2023 год увеличен на 16170,5 тыс. руб. и составляют 379729 тыс. руб. и 361655,2 тыс. руб. соответственно.

Общий объем расходов бюджета на 2021 год увеличен на  24019,4 тыс. руб. и составляет 650791,9 тыс.рублей. Общий объем расходов на 2022 год и на 2023 год увеличен  и составляют 379729 тыс. руб. и 361655,2 тыс. руб. соответственно.

Уточненный бюджет на 2021 год сформирован с дефицитом 32049,8 тыс. руб. (размер дефицита бюджета не изменился, ранее был утвержден  бюджет с дефицитом в 32049,8 тыс. рублей).

АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Рассматриваемым проектом решения предлагается увеличение доходной части бюджета на 24019,4 тыс. рублей. Доходы составят 618742,1 тыс. рублей.

По налоговым и неналоговым доходам план не изменился.

Проектом бюджета предусмотрено увеличение по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы РФ на 24019.4 тыс. руб. за счет:

1. Увеличения размера дотации на 13980,3 тыс. руб., в том числе :

-на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета на 11038,8 тыс. руб.;

-на стимулирование налогового потенциала на 2941,5 тыс. руб.;

2. Увеличение субвенции на 10039,1 тыс. руб., в том числе :

- на составление списков присяжных заседателей на 13,8 тыс.руб.;

- на дошкольное образование на 546 тыс. руб.;

- на общеобразовательный процесс в школах на 9468 тыс. руб.;

- на содержание работников по выплате компенсации части родительской платы на 11 тыс. руб..

АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Тыс.рублей

Представленным проектом решения расходная часть бюджета на 2021 год  увеличивается на 24019,4 тыс. рублей и составит 650791,9 тыс. рублей. Данное увеличение произошло:

-за счет целевых безвозмездных поступлений из областного бюджета дотаций, субвенций.

По  разделу  01  «Общегосударственные вопросы» расходы  увеличены на 813,4 тыс. руб., из них:

на 109,1 тыс. руб. на обеспечение функционирования главы муниципального образования;  

на 120,3 тыс. руб. на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций  муниципальными органами;

на 1027,5 тыс. руб.  на обеспечение функционирования местной администрации;

на 195,8 тыс. руб. на обеспечение деятельности финансовых органов;

на 13,8 тыс. руб. на составление списков присяжных заседателей;

на 20 тыс. руб. на подготовку и проведение выборов.

При том уменьшены расходы на другие общегосударственные вопросы на 673,1 тыс.руб. за счет:

уменьшения зарезервированных средств на реализацию государственных функций, связанных с общегосударственным управлением на 957 тыс. руб.;

увеличения расходов на содержание МКУ «Архив города Льгова Курской области» на 73,9 тыс. руб.;

увеличения расходов на содержание муниципального имущества на 210 тыс. руб. (установление охранных зон объектов культурного наследия (воинских захоронений)).

По  разделу  03  «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы увеличены на 458,8 тыс. руб. обеспечение деятельности МКУ «ЕДДС города Льгова».

По  разделу  04  «Национальная экономика» расходы увеличены  на  363,8 тыс. руб. на проведение лесоустройства, разработку лесохозяйственного регламента и проекта освоения городских лесов.

По  разделу  05  «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы увеличены  на  2141,7 тыс.руб., из них:

- 400,2 тыс. руб. на мероприятия  в области коммунального хозяйства (оплата задолженности за трубы и задвижки по решению суда);                                                     

 - 1741,5  тыс. руб. на  озеленение и благоустройство города (869,5 тыс. руб. уличное освещение и 872 тыс. руб.осуществление стройконтроля при выполнении работ).

По  разделу  07  «Образование» расходы увеличены на  19671,4 тыс.руб..

на 1691,1 тыс. руб. на основные мероприятия «Реализации дошкольных образовательных программ»;

на 10535,2 тыс. руб. на основные мероприятия «Реализации основных общеобразовательных программ»;

на 1137,0 тыс.руб. на мероприятия по организации питания обучающихся муниципальных образовательных организаций;

на 1440,6 тыс.руб. на Региональный проект "Цифровая образовательная среда";

на 4308,8 тыс.руб. на реализацию образовательных программ дополнительного образования и мероприятия по их развитию;

на 558,6 тыс.руб. на другие вопросы в области образования (обеспечние деятельности муниципальных учреждений).

По разделу 08 «Культура и кинематография» предусмотрено увеличие расходов на муниципальную программу «Развитие культуры в городе Льгове Курской области» в сумме 430,7 тыс.руб..

По разделу  12 «Средства массовой информации» расходы увеличены на 139,6 тыс. руб. на обеспечение деятельности (оказания услуг) муниципальных учреждений (периодическая печать и издательство).

АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ

ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Перечень муниципальных программ, предлагаемых к реализации с 1 января 2021 года, утвержден постановлением Администрации города Льгова от 08.11.2018 №1157 .

Бюджет города Льгова на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов был сформирован в структуре 13 муниципальных программ, утвержденных постановлениями Администрации города Льгова, и расходов, не вошедших в  муниципальные программы (непрограммной деятельности). Изменения бюджета коснулись 6 из 13 муниципальных программ города Льгова, кроме того предусмотрены расходы по 14 муниципальной программе "Развитие лесного хозяйства в городе Льгове Курской области".

АНАЛИЗ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Уточненный бюджет сформирован с дефицитом на прежнем уровне в размере 32049,8 тыс. руб.

 Плановый период 2022 и 2023 годов

Проектом решения предусмотрено увеличение доходов и соответственно расходов в 2022 году на 34700 тыс. руб., в 2023 году на 17914 тыс. руб.. Уточненный бюджет на 2022-2023 гг. сформирован сбалансированным, доходы и расходы равны.

Ревизионная комиссия города Льгова предлагает рассмотреть проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 23.12.2020 №92 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2021 год и на плановый период 2022  и 2023 годов».

Председатель Ревизионной комиссии города Льгова                    О.А.Поветкина