Льговский Городской Совет депутатов 

Ревизионная комиссия города Льгова

_____________________________________________________________________________________________

307750, г. Льгов Курской области, Красная площадь, 13, тел.: (47140) 2-00-91

20 декабря 2019 года

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

на проект решения Льговского Городского Совета депутатов

«О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета

депутатов от 20.12.2018 № 103 «О бюджете муниципального

образования «Город Льгов» Курской области на 2019 год и

на плановый период 2020  и 2021 годов»

  В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 9 Положения о Ревизионной комиссии города Льгова, статьёй 22 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном  образовании «Город  Льгов»  Курской  области» Ревизионной комиссией города Льгова рассмотрен проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 20.12.2018 №103 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2019 год и на плановый период 2020  и 2021 годов» (далее – проект решения).

Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Администрации города Льгова.

Проект решения предоставлен Льговским Городским Советом депутатов в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы  18.12.2019. 

Согласно пояснительной записке, внесение изменений  в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 20.12.2018 год №103 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» связано с изменением увеличения объема доходов за счет безвозмездных поступлений из областного бюджета и перераспределения ассигнований по расходам за счет местного бюджета.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ

В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Льгова на 2019 год составит 365701,7 тыс. рублей, что выше на 11907,1 тыс. рублей показателей утвержденных действующим решением  о бюджете на 2019 год.

Общий объем расходов бюджета на 2019 год увеличен на 11907,1 тыс. руб. и составляет 371822,5 тыс.рублей.

 Уточненный бюджет сформирован с дефицитом 6120,8 тыс.руб. (ранее был утвержден  бюджет с дефицитом 6120,8 тыс. рублей).

АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Рассматриваемым проектом решения предлагается увеличение доходной части бюджета на 11907,1 тыс. рублей. Доходы составят 365701,7 тыс. рублей.

Проектом бюджета предусмотрено увеличение дохода бюджета по безвозмездным поступлениям из областного бюджета на 11907,1 тыс. руб., в том числе за счет:

- увеличения субвенции бюджетам бюджетной системы РФ на 11721,1 тыс. руб.;

- увеличение иных межбюджетных трансфертов на 186 тыс. руб..

АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Тыс.рублей

Представленным проектом решения расходная часть бюджета на 2019 год  увеличивается на  10907,1 тыс.рублей и составит 371822,5 тыс. рублей. Данное увеличение произошло за счет увеличения безвозмездных поступлений из областного бюджета, а так же частичного перераспределения ассигнований по расходам за счет средств местного бюджета.

Изменения  предусмотрены по 7 разделам из 11.

Планируется  увеличить расходы в целом   на  11 907,1  тыс. руб., за счет целевых безвозмездных поступлений из областного бюджета, из них:

- на детские сады 1 224 тыс. руб.;

- на школы 9 773 тыс. руб.;   

- на обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда 379 тыс. руб.;  

- на компенсацию части родительской платы 345 тыс. руб.;

- на оказание финансовой помощи пострадавшим от пожара гражданам выделено за счет средств резервного фонда Администрации Курской области 70 тыс. руб.;                      

-  МБУ ДО "ДДТ г.Льгова" победителю конкурса на лучший инновационный образовательный проект  выделено 116 тыс. руб..

 Произведено частичное перераспределение ассигнований по расходам за счет средств местного бюджета.

Уменьшены расходы, за счет экономии средств местного бюджета на сумму 2 527 тыс. руб., в т.ч.:

- по коммунальным услугам  на 2094 тыс. руб., сложилась экономия из-за температурного режима выше климатической нормы;

- по уплате налогов  на 433 тыс. руб., сложилась экономия, в связи с изменениями в НК РФ, уменьшением налогооблагаемой базы и перерасчетами произведенными ФНС.

Сэкономленные средства направлены:

1)  на оплату труда  с начислениями 222 тыс. руб. , из них:

-  на выплату зарплаты работников ОМСУ в сумме 93 тыс. руб., в  том числе:                                                                                                                                                                                                                                               40 тыс. руб. на выплату компенсации за неиспользованный отпуск уволенным работникам;                                                                                                                                         41 тыс. руб. на выплату за замещение должностей на время отпуска;                                                                                                                                                           12 тыс. руб. на выплату установленных надбавок за секретность.

 -  на увеличение в текущем году средней зарплаты в соответствии с  Указами Президента РФ (прогнозируемая средняя зарплата 28 190 руб.) направлено 129 тыс. руб., это:

- 21 тыс. руб. на детские сады;

- 108 тыс. руб. на внешкольные учреждения;

2)  на оплату взносов по капремонту муниципального жилищного фонда, в связи с перерасчетом  - 9 тыс. руб.;       

3)  на выпиловку аварийных деревьев – 690 тыс. руб.;

 4)  направлено по исполнительным документам  на возмещение морального вреда причиненного укусом собаки  - 65 тыс. руб.;

5) на оплату исполнительных сборов и штрафов ФССП   направлено 360 тыс. руб.;

6)   резервные средства увеличены на 1181 тыс. руб..

АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ

ГОРОДА ЛЬГОВА

тыс.рублей

Перечень муниципальных программ, предлагаемых к реализации с 1 января 2019 года, утвержден постановлением Администрации города Льгова от 08.11.2018 №1157 .

Бюджет города Льгова на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов сформирован в структуре 13 муниципальных программ, утвержденных постановлениями Администрации города Льгова, и расходов, не вошедших в  муниципальные программы (непрограммной деятельности). Изменения бюджета коснулись 5 из 13 муниципальных программ города Льгова.

АНАЛИЗ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛЬГОВА

Уточненный бюджет сформирован с дефицитом 6120,8  тыс.рублей, ранее был утвержден  бюджет с дефицитом в аналогичном размере.

Ревизионная комиссия города Льгова предлагает рассмотреть проект решения Льговского Городского Совета депутатов «О внесении изменений в Решение Льговского Городского Совета депутатов от 20.12.2018 №103 «О бюджете муниципального образования «Город Льгов» Курской области на 2019 год и на плановый период 2020  и 2021годов».

Председатель Ревизионной комиссии города Льгова                    О.А.Поветкина